Бизнес-планирование гостиничного комплекса

Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно-инвестиционных решений

ВНИМАНИЕ! Работа на этой странице представлена для Вашего ознакомления в текстовом (сокращенном) виде. Для того, чтобы получить полностью оформленную работу в формате Word, со всеми сносками, таблицами, рисунками (вместо pic), графиками, приложениями, списком литературы и т.д., необходимо скачать работу.

Содержание
стр.
1. Введение……………………………………………………………… 3-5
2. Общая характеристика бизнес-плана.
2.1 Сущность планирования………………………………………… 5-6
2.2 Понятие и задачи бизнес-плана………………………………….. 7-12
2.3 Структура и содержание бизнес-плана………………………….. 12-17

3. Бизнес план гостиничного комплекса в Нижнем Новгороде.
3.1 Резюме………………………………………………………… 18-20
3.2 План маркетинга……………………………………………… 20-30
3.3 Стратегический рыночный план……………………………. 30-32
3.4 Организационный план……………………………………… 32-34
3.5 Финансовый план………………………………………… …. 34-40
3.6 Структура рисков и меры по предотвращению………… … 40-43

4. Заключение…………………………………………………………… 44-46

5. Список использованной литературы………………………………… 47

1. Введение.
Планирование является нормой любой предпринимательской деятельности.
Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно-инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения. Следовательно, бизнес-план – одновременно поисковая, научно-исследовательская и проектная работа.
Темой моей курсовой работы является строительство гостиничного комплекса в городе курорте Нижний Новгород.
Целями данного бизнес-плана могут быть:
1. получение кредита, или привлечение инвестиций;
2. определение стратегических и тактических ориентиров предприятия;
3. создание реальной плановой основы для управления функционированием и развитием бизнеса компании путем разработки и непрерывного обновления бизнес-плана.
Исходя из целей можно сформулировать и задачи разработки бизнес-плана:
1)Проанализировать и оценить результаты деятельности предприятия, фирмы за определенный промежуток времени, выявить отклонения от запланированного уровня и определить меры по оптимизации мероприятий;
2)Понять и оценить финансовые аспекты своего бизнеса, эффективность инвестиционного проекта и экономическую целесообразность его осуществления;
3)Собрать важнейшую информацию о состоянии отрасли и рынка, выяснить конкурентоспособность намечаемого производства товаров или услуг;
4)Подготовить основу для грамотных взаимоотношений с партнерами, инвесторами и кредиторами;
5)Оценить состояние взаимоотношений с внешней средой -представителями государственных, региональных, отраслевых и налоговых органов, общественностью.
Объектом данного бизнес-плана является инвестиционный проект по созданию гостиничного комплекса в городе Нижний Новгород.
Предметом этого бизнес-плана является разработка бизнес-идеи, т. е. комплексный бизнес-план.
Современная индустрия туризма является одной из крупнейших, высокодоходных и наиболее динамично развивающихся отраслей мирового хозяйства. На долю туризма приходится около 10 % мирового валового национального продукта, 7 % мировых инвестиций, 5% налоговых поступлений, каждое 16 рабочее место и 11 % мировых потребительских расходов, поэтому создание гостиничного комплекса, является актуальным на сегодняшний день.
Бизнес-план даст объективное представление о возможностях развития гостиничного комплекса, способах продвижения услуг на рынок, ценах, возможные прибыли, основных финансово-экономических результатах деятельности предприятия, определяет зоны риска, предлагает пути их снижения. В нем будут решаться как внутренние задачи, связанные с управлением предприятием, так и внешние, обусловленные установлением контактов и взаимоотношений с другими фирмами и организациями.
Важно помнить, что при разработке бизнес-плана нужно учитывать интересы всех участвующих сторон:
- заказчика (клиента) бизнес-плана, являющегося самостоятельным инвестором и использующего привлеченный капитал посредством акционирования, займ, выпуска облигаций и т.п;
- муниципальных органов, определяющих потребности и приоритеты в строительстве объектов в соответствии с общей концепцией развития, формирующих проектное задание, рассматривающих заявки и оформляющих соответствующие документы (например, землеотводные), планирующих налоговые поступления в бюджет, участвующих в надзоре за реализацией;
- подрядных фирм, детализирующих концепцию бизнес-плана, осуществляющих технические изыскания, проектирование, составление сметной документации, авторский надзор за строительством, монтажом оборудования, запуском теологического процесса и т.п., сдачу объекта заказчику;
- потребителя, использующего продукцию или услуги. [6, с.42]
2. Общая характеристика бизнес-плана.
2.1 Сущность планирования.
Бизнес-планирование (деловое планирование) – самостоятельный вид плановой деятельности, которая непосредственно связана с предпринимательством.
В условиях рынка нереально добиться стабильного успеха в бизнесе, если не планировать эффективно его развития, не аккумулировать постоянно информацию о собственных состоянии и перспективах, о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов и т. д.
Необходимо не только точно представлять свои потребности на перспективу в материальных, трудовых, интеллектуальных, финансовых ресурсах, но и предусматривать источники их получения, уметь выявлять эффективность использования ресурсов в процессе работы предприятия.
Прежде, при наличии государственного управления, планирование было сугубо централизованным, на долю предприятий оставалось лишь выполнение заданий и планов, поступавших сверху.
Сегодня большинство коммерческих фирм не имеет официально принятых планов, нет и необходимого механизма планирования: различного рода норм, нормативов и т. д. Планирование подменяется разного рода решениями собственника о тех или иных направлениях хозяйственной деятельности, которые, как правило, рассчитаны на ближайший период времени и не предусматривают ориентацию на перспективу. Это объясняется быстрым изменением рыночной ситуации в стране и условий хозяйствования, малочисленностью управленческого аппарата на небольших предприятиях, авторитетом управляющих крупными предприятиями, имеющих солидный опыт хозяйственного руководства, хотя практика часто ставит и таких руководителей в тупик.
Квартальная и годовая финансовая отчетность представляется в соответствии с Приказом Министерства финансов, статистическая отчетность – по указанию Госкомстата и т. д. Что касается бизнес-планирования, то определенных требований или указаний по разработке бизнес-планов пока нет. О допущенных ошибках, просчетах и потерях предпринимательской деятельности становится известно лишь после составления квартального баланса. Однако и обстоятельные аналитические обзоры к балансам не составляются, поэтому своевременные меры для исправления ситуации не принимаются. Отчасти и по этой причине большинство предприятий оказалось в сложном финансовом положении (или вообще неплатежеспособными), включая предприятия торговли, общественного питания и других видов услуг, хотя в этих отраслях проблема неплатежей должна, казалось бы, беспокоить меньше всего.
Итак, принятие разного рода текущих решений, даже самых своевременных, не заменяет планирования, которое по сравнению с принятием решений представляет собой управленческую деятельность гораздо более высокого порядка.
Таким образом, бизнес-планирование – это объективная оценка собственной предпринимательской деятельности предприятия, фирмы и в то же время необходимый инструмент проектно-инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка и сложившейся ситуацией хозяйствования.
В общем случае бизнес-планирование предусматривает решение стратегических и тактических задач, стоящих перед предприятием.
Формальное планирование, безусловно, требует усилий, но оно обеспечивает и немалые выгоды:
1) заставляет руководителей мыслить перспективно;
2) обеспечивает основу для принятия эффективных управленческих решений;
3) увеличивает возможности в обеспечении фирмы необходимой информацией;
4) способствует снижению рисков предпринимательской деятельности;
5) ведет к четкой координации действий всех участников бизнеса;
6) позволяет предвидеть ожидаемые перемены, подготовиться к внезапному изменению рыночной обстановки. [5, с.6].

2.2 Понятие и задачи бизнес-плана.
Бизнес-план – краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, важнейший инструмент при рассмотрении большого количества различных ситуаций, позволяющий выбрать наиболее перспективные решения и определить средства для их достижения.
Бизнес-план является документом, позволяющим управлять бизнесом, поэтому его можно представить как неотъемлемый элемент стратегического планирования и как руководство для исполнения и контроля. Важно рассматривать бизнес-план как сам процесс планирования и инструмент внутрифирменного управления. Бизнес-план является своего рода документом, страхующим успех предполагаемого бизнеса, в то же время бизнес-план – инструмент самообучения.
Основной целью разработки бизнес-плана является планирование хозяйственной деятельности фирмы на ближайшие и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов. Наряду с главной, определяющей целью составители бизнес-плана должны отразить другие цели:
1) социальные цели – преодоление дефицита товаров и услуг, оздоровление экологической обстановки, улучшение психологического климата в стране, создание новых духовных и культурных ценностей, развитие научно-технического и творческого потенциала, расширение деловых контактов, международных связей;
2) повышение статуса предпринимателя – развитие и укрепление экономического потенциала предпринимателя (включая производственный потенциал, финансовый, технико-технологический, научный, образовательный, а также духовный). Это служит условием и залогом возможности успешного проведения последующих сделок, повышения престижа предпринимателя, порождаемого его известностью, доброй репутацией, гарантиями высокого качества товаров и услуг;
3) иные, специальные цели и задачи – развитие контактов, зарубежные поездки, вхождение в различного рода ассоциации и др.
Или, например:
1) уяснить степень реальности достижения намеченных результатов;
2) доказать определенному кругу лиц целесообразность реорганизации работы уже существующей фирмы или создания новой;
3) убедить сотрудников компании в возможности достижения качественных или количественных показателей, намеченных в проекте и т. д.
Основной центр бизнес-плана – концентрирование финансовых ресурсов для решения стратегических задач, т. е. он призван помочь предпринимателю решить следующие основные задачи, связанные с функционированием фирмы:
1) определить конкретные направления деятельности, перспективные рынки сбыта и место фирмы на этих рынках;
2) оценить затраты, необходимые для изготовления и сбыта продукции, соизмерить их с ценами, по которым будут продаваться товары, чтобы определить потенциальную прибыльность проекта;
3) выявить соответствие кадров фирмы и условий для мотивации их труда требованиям по достижению поставленных целей;
4) проанализировать материальное и финансовое положение фирмы и определить, соответствуют ли материальные и финансовые ресурсы достижению намеченных целей;
5) просчитать риски и предусмотреть трудности, которые могут помешать выполнению бизнес-плана. [5, с.11-12]
В современной практике бизнес-план выполняет пять функций.
Первая из них связана с возможностью его использования для разработки стратегии бизнеса. Эта функция жизненно необходима в период создания предприятия, а также при выработке новых направлений деятельности.
Вторая функция – планирование. Она позволяет оценить возможности развития нового направления деятельности, контролировать процессы внутри фирмы.
Третья функция позволяет привлекать денежные средства – ссуды, кредиты. В современных российских условиях без кредитных ресурсов практически невозможно осуществить какой-либо значительный проект, однако получить кредит непросто. Главная причина заключается не столько в проблеме высоких процентных ставок, сколько в возросшей невозвратности кредитов. В этой ситуации банки предпринимают целый комплекс мер по обеспечению возврата денежных средств, среди которых следует отметить требования банковских гарантий, реального залога и другие, но решающим фактором при предоставлении кредита является наличие проработанного бизнес-плана.
Четвертая функция позволяет привлечь к реализации планов компании потенциальных партнеров, которые пожелают вложить в производство собственный капитал или имеющуюся у них технологию. Решение вопроса о предоставлении капитала, ресурсов или технологии возможно лишь при наличии бизнес-плана, отражающего курс развития компании на определенный период времени.
Пятая функция путем вовлечения всех сотрудников в процесс составления бизнес-плана позволяет улучшить их информированность о предстоящих действиях, скоординировать усилия, создать мотивацию достижения целей.
Подготовка и эффективное использование бизнес-плана имеет первостепенное значение. Этот план может быть разработан менеджером, руководителем, фирмой, группой фирм или консалтинговой организацией. Для определения стратегии развития крупной фирмы составляется развернутый бизнес-план. Нередко уже на стадии его подготовки определяются потенциальные партнеры и инвесторы. Что касается временного аспекта бизнес-планирования, то большинство фирм составляет планы на год. В них детально рассматриваются различные направления деятельности фирмы в этот период и бегло характеризуется дальнейшее развитие. Некоторые фирмы составляют планы на срок до 5 лет, и лишь крупные компании, твердо стоящие на ногах, планируют на период более 5 лет.
Наряду с внутрифирменными функциями бизнес-планирование имеет большое значение при определении стратегии планирования на макроуровне. Совокупность долгосрочных бизнес-планов предприятий составляет информационную базу, которая является основой для разработки национальной политики планирования в рамках государственного регулирования экономики.
Таким образом, в наибольшей степени бизнес-план используется при оценке рыночной ситуации как вне фирмы, так и внутри нее при поиске инвесторов. Он может помочь крупным предпринимателям расширить дело с помощью покупки акций другой фирмы или организации новой производственной структуры, а также служит основой для формирования общегосударственной стратегии планирования. [5, с.12-13]
В рыночной экономике существует множество версий бизнес-планов по форме, содержанию, структуре и т. д. Наибольшие различия наблюдаются в рамках модификаций бизнес-планов в зависимости назначения: по бизнес-линиям (продукция, работы, услуги, технические решения), по предприятию в целом (новому или действующему).
Существуют два основных подхода к разработке бизнес-плана. Первый заключается в том, что инициаторы проекта сами разрабатывают бизнес-план, а методические рекомендации получают у специалистов, в частности у возможных инвесторов. Согласно зарубежной практике данный подход является более предпочтительным. Кроме авторов концепций, заложенных в бизнес-плане, в его создании активное участие принимают финансисты, знающие особенности кредитного рынка, наличия свободных капиталов, риска данного бизнеса. При втором подходе инициаторы бизнес-плана сами его не разрабатывают, а выступают в качестве заказчиков. Разработчиками бизнес-плана являются фирмы, специализирующиеся в области маркетинговой деятельности, авторские коллективы, отдельные авторы. При необходимости привлекаются консалтинговые фирмы и эксперты.
В бизнес-плане оценивается перспективная ситуация как внутри фирмы, так и вне ее. Он особенно необходим руководству для ориентации в условиях акционерной собственности, так как именно при помощи бизнес-плана руководители компании принимают решение о накоплении прибыли и распределении ее части в виде дивидендов между акционерами. Этот план используется при обосновании мероприятий по совершенствованию и развитию организационно-производственной структуры фирмы, в частности для обоснования уровня централизации управления и ответственности сотрудников. Следует отметить, что указанный план, как правило, активно помогает координировать деятельность партнерских фирм, организовывать совместное планирование развития групп фирм, связанных кооперированием и изготовлением одинаковых или взаимодополняющих продуктов. В таком случае фирмы-партнеры осуществляют общее финансирование.
Бизнес-план для организаций с крупным инвестиционным проектом, требующим внешнего финансирования, – это наиболее сложный вид бизнес-плана. Первое место здесь занимают показатели, характеризующие инвестиционный проект. Затем излагаются обычные разделы бизнес-плана, увязанные с инвестиционным проектом.
Бизнес-план для непроизводственных организаций отличается тем, что вместо развернутого плана производства в нем кратко излагается планируемый перечень услуг (работ), которые будут предоставляться. На первом месте здесь – освещение условий предоставления услуг (выполнения работ), наличие лицензий, разрешений, сертификатов, обеспечение прав потребителей. Вместо плана производства в бизнес-плане непроизводственной организации разрабатывается оперативный план, в котором прогнозируются средства, помещения и ресурсы, которые будут необходимы для ведения бизнеса в предстоящий период, а также потребность в материалах, рабочей силе, средствах связи и т. д. Остальные разделы плана разрабатываются аналогично планам производственных организаций. [5, с.14]

2.3. Структура и содержание бизнес-плана.
Необходимо отметить, что различные экономисты выделяют несколько разные структуры бизнес – планов, однако все они имеют приблизительно одинаковое строение. Сразу же оговоримся, что приведенная ниже структура носит лишь рекомендательный характер и не претендует на роль образцовой.
Бизнес-план, как правило, начинается с титульного листа, на котором обычно указывают:
- наименование проекта;
- место подготовки плана;
- авторов проекта, название и адрес предприятия, телефоны;
- имена и адреса учредителей;
- назначение бизнес-плана и его пользователей.
Концепция бизнеса (резюме) – это сжатый, быстро читаемый обзор информации о намечаемом бизнесе и целях, которые ставит перед собой предприятие, начиная свое дело или развивая имеющееся.
По сути, концепция является сокращенной версией самого бизнес – плана.
В резюме должны быть отражены следующие основные моменты:
- возможности для бизнеса;
- привлекательность бизнеса;
- важность для предприятия и региона;
- необходимые финансовые ресурсы (собственные или заемные);
- срок окупаемости проекта;
- возможный срок возврата заемных средств;
- условия инвестирования;
- ожидаемая прибыль и ее распределение
и т.д.
Порядок изложения концепции является достаточно свободным, однако ее необходимо начинать с главной цели предлагаемого бизнеса (как правило получение прибыли) и назначения разрабатываемого бизнес – плана.
Концепция бизнеса (резюме) составляется в конце написания бизнес – плана, однако находится в начале. [4, с.136]
В разделе, описывающем ситуацию в настоящее время и дающем краткую информацию о предприятии, отражаются следующие моменты:
- главные события, повлиявшие на появление идей по бизнес – плану;
- главные обстоятельства и проблемы стоящие перед менеджерами;
- состояние на рынке и положение, которого необходимо добиться
- и пр.
Далее в сжатой форме приводится основная информация о предприятии - дата основания, организационно-правовая форма, учредители, юридический адрес и т.п.
В разделе, характеризующем объект бизнеса, необходимо отметить направленность бизнес – плана (продукция, работы, услуги , создание нового предприятия, развитие действующего, финансовое оздоровление).
Также здесь необходимо отметить, важность товара для потребителей, его уникальность. Также желательно охарактеризовать функциональные возможности и особенности продукции.
Завершает раздел, описание ключевых факторов, которые должны определить успех предлагаемого бизнеса.
Исследования и анализ рынка направлены на выявление сегодняшних потребителей продукции, услуг и определение потенциальных. В этом разделе желательно определить приоритеты, которыми руководствуется потребитель при покупке: качество, цена, время и точность поставки, сервисное обслуживание и т.п.
Необходимо произвести сегментацию рынка, определить размеры и емкость рынков по продукции предприятия.
Следует проанализировать, как быстро продукция, услуги утвердятся на рынке и обосновать возможности его дальнейшего расширения, а также основные факторы влияющие на это.
Также весьма важным является отслеживание и оценка конкурентов. Необходимо выявить и проанализировать их сильные и слабые стороны.
Необходимо определить возможный объем продаж в натуральном и денежном выражении. [5, с.148]
Организационный план разрабатывается только при создании нового предприятия.
Здесь необходимо привести организационную структуру предприятия, в которой четко определены должностные инструкции ведущих менеджеров, их роль в управленческом процессе, а также определяется как будет осуществляться взаимодействие служб и подразделений.
Кроме этого желательно указать такие факторы как потребность в рабочей силе, условиях труда, организации оплаты труда и т.п.
Подразделом организационного плана является правовое обеспечение деятельности предприятия, в котором приводится вся информация о правовых аспектах деятельности (сведения о регистрации, учредительные документы, форма собственности, законодательные ограничения, патентная защита и т.п.).
В разделе Персонал и управление следует привести информацию о менеджерах и охарактеризовать их управленческие возможности.
Желательным здесь является разработка штатного расписания.
План производства отражает производственный процесс. Если отдельные операции поручаются субподрядчику, то это должно быть указано.
Целесообразно представить производственный процесс с указанием его структуры по трудоемкости.
Необходимо отразить потребность в производственных помещениях и их площадь, а также производственную площадь предприятия. необходимо указать потребность в дополнительном оборудовании и материальных ресурсах.
По возможности здесь описывается система охраны окружающей среды, утилизации отходов, обеспечения безопасности жизнедеятельности.
Раздел заканчивается расчетом издержек производства и себестоимости производимой продукции.
Особым разделом может быть выделен инвестиционный план, где отражается потребность в инвестициях, а также указывается за счет каких средств будет осуществлено финансирование проекта (собственные и/или заемные средства) и т.п. [7, с.205]
План маркетинга – это план мероприятий по достижению намечаемого объема продаж и получению максимальной прибыли путем удовлетворения рыночных потребностей. Необходимо отразить маркетинговую стратегию развития предприятия.
Разрабатывая эту стратегию, целесообразно учесть влияние внешнего окружения (тенденции изменения технологий, запросов и мотивации потребителей и т.д.) в целях адаптации предприятия к меняющимся рыночным условиям путем разработки комплекса маркетинга, включающего товарную, ценовую, сбытовую политику и сервисное обслуживание.
Особое место уделяется стратегии ценообразования, которая базируется на следующих методах:
- полных затрат;
- усредненных затрат;
- предельных затрат;
- стандартных издержек производства;
- прямых затрат (целевой нормы прибыли).
Раздел, описывающий потенциальные риски особенно важен, так как фактор риска оказывает большое влияние на финансово – хозяйственную деятельность предприятия. Следует учитывать, как минимум, следующие виды рисков:
- производственные, связанные с различными нарушениями в
производственном процессе или процессе поставок сырья, материалов и
комплектующих;
- коммерческие, связанные с реализацией продукции на рынке не в полном
объеме;
- финансовые риски, которые вызываются инфляционными процессами,
неплатежами, колебаниями валютных курсов и т.п.;
- риски, связанные с форс – мажорными обстоятельствами, которые могут
быть вызваны непредвиденными обстоятельствами (от смены
политического курса до стихийных бедствий);
Методы снижения влияния рисков различны, однако наиболее действенным является коммерческое страхования, создание резервного фонда и функционирование предприятия с большим запасом финансовой прочности.
Важной частью практически любого бизнес-плана является финансовый план.
Цель финансового плана определить эффективность предлагаемого бизнеса. В данном разделе необходимо отразить:
- общую потребность в инвестициях;
- источники финансирования;
- план доходов и расходов;
- баланс денежных расходов и поступлений;
- потребность в оборотном капитале;
- срок окупаемости проекта;
- отчет по прибыли, а также необходимые финансовые показатели. [7, с.214]

3. Бизнес план гостиничного комплекса в Нижнем Новгороде.

3.1. Резюме.
Цель проекта – создание современного гостинично-туристического комплекса категории 4* "Торнадо" с широким спектром дополнительных услуг по адресу: РОССИЯ, Нижегородская область, г. Нижний Новгород, Нижегородский район, Верхне-Волжская набережная, путем учреждения открытого акционерного общества (ОАО "Торнадо"). Фирменное наименование акционерного общества должно содержать его наименование и указание на его организационно-правовую форму и тип (закрытое или открытое). Порядок учреждения и открытия такого типа организации установлен законом РФ « Об акционерных обществах», « О рынке ценных бумаг», «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», дополнен постановлением ФКЦБ РФ « Об утверждении стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии».
Факторы, обусловившие принятие решения о приобретение гостиничного бизнеса, следующие:
- Гостиница является доходным проектом. Так, рентабельность гостиничного бизнеса составляет 20%. Для сравнения размещение денежных средств в безрисковые ценные бумаги ориентировочно 6-8%.
- Гостиничный бизнес является перспективным как в целом по России, так и в г. Нижний Новгород;
- Привлекательность региона, в котором находится гостиница, вызвана наличием рекреационных зон.
Проектом предусматривается новое строительство на земельном участке общей площадью 20 га. Площадь нового строительства составит 9 300 кв. м, в том числе площадь главного корпуса – 8 000 кв. м, вспомогательные и технические строения – 2 700 кв. м.
Вместимость комплекса составит 160 номеров в главном корпусе и 10 коттеджей на 36 мест. Общая емкость создаваемого комплекса составит 440 мест.
Дополнительные объекты комплекса:
- ресторанный комплекс на 250 мест;
- СПА зона с бассейном;
- развлекательный центр;
- конференц-зал, переговорные комнаты;
- спортивные площадки.
Общий срок реализации проекта, включая подготовительную стадию, составит 18 месяцев (с марта 2015 г.). Все работы планируется осуществить в срок до сентября 2016 г. и осуществить запуск комплекса в октябре 2016 г.
Основные технико-экономические показатели проекта приведены ниже (Таблица № 1).

Наименование показателей
Значение показателей
Единица измерения
Площадь нового строительства, всего 20 000 кв. м
Продолжительность работ 18 мес.
Ввод в эксплуатацию октябрь 2016
Инвестиционные издержки, всего 2 165 000 тыс. руб.
в т. ч.:
проектные работы, СМР 1 635 000
оборудование 345 000
организационно-подготовительные работы перед началом эксплуатации 141 500
управление и прочие затраты 43 500
Потребность в финансировании оборотного капитала 18 500
Всего потребность в финансировании проекта, всего 2 183 500 тыс. руб.
Капитал, всего
в т. ч.:
Собственных средств инициатора проекта 100 500 (4,6%)
государственный орган 583 000 (26,7%)
российский заимодатель (инвестор) 565 000 (25,9%)
инопартнер 934 500 (42,8%)
Срок окупаемости с начала реализации проекта 7 лет

3.2. План маркетинга.
Социально-экономическое положение региона.
Нижегородская область располагается в самом центре европейского региона России. Это одна из самых крупных и населенных областей – население области составляет 3 млн. жителей. Центр области — город Нижний Новгород, стоящий на слиянии рек Волги и Оки, имеет площадь около 350 кв. км, насчитывает 1,3 млн. жителей по официальным подсчетам и на 200 тысяч больше по неофициальным оценкам. По реальной численности населения Нижний Новгород третий после Москвы и Санкт-Петербурга город в России, является одним из 100 городов в мире, представляющих, по мнению ЮНЕСКО, мировую культурную ценность.
Территориально Нижний Новгород располагается на обоих берегах Оки и только на правом берегу Волги. Не имея ни концентрическую как в Москве, ни вытянутую как у береговых городов форму, город застоен хаотически. По сути центр города находится на его окраине. Правобережная часть города лежит на высоких холмах (Дятловы горы) и характеризуется оврагами и пересеченной местностью, левобережная - низинная и равнинная в пойме Оки.
Нижегородцы, как и гости города, отмечают, что город очень красив, а на виды, открывающиеся с Верхневолжской набережной, особенно во время заката, можно по примеру Остапа Бендера просто продавать билеты! Значительную часть города составляет зелень, растущая по склонам холмом и придающая городу удивительно романтический вид.
Нижний Новгород является важной транспортной развязкой, через него проходит одна из ветвей Транссибирской магистрали; в городе есть железнодорожный и речной вокзалы, а также – грузовой порт. Внутригородская транспортная сеть включает в себя маршруты трамваев, троллейбусов, автобусов, маршрутных такси, а также – две линии метро.
Нижний Новгород исторически сложился как один из ведущих промышленных и научных центров России.
Промышленный потенциал города представлен порядка 1150 крупными, средними и малыми предприятиями обрабатывающих производств, осуществляющими экономическую деятельность в сферах производства транспортных средств и оборудования, машин и оборудования, электро- и электронного оборудования, черной и цветной металлургии, готовых металлических изделий, нефтепродуктов, химической и фармацевтической продукции, прочих неметаллических минеральных продуктов, текстильных и швейных изделий, обуви, пищевых продуктов, изделий из дерева, резиновых и пластмассовых изделий, картона и изделий из него, издательской и полиграфической деятельности, а также 30 крупными и средними предприятиями по производству и распределению электроэнергии, газа и воды. Численность работающих на промышленных предприятиях около 132 тыс. человек. На долю города приходится порядка 20% объема отгрузки обрабатывающими производствами товаров собственного производства по чистым видам экономической деятельности Нижегородской области.
Лидирующие позиции занимает производство транспортных средств и оборудования (порядка 43% от общего объема отгружаемой продукции городских промышленных предприятий), прежде всего, автомобилестроение.
Научно-производственную базу города представляют 20 НИИ и КБ.
К наукоемким инновационным производствам относятся предприятия автомобиле-, авиа- и судостроения, атомной промышленности, информатики,
радиоэлектроники.
На предприятиях города производится широкий спектр конкурентоспособной на мировых рынках продукции, которая экспортируется в страны СНГ, ближнего зарубежья, Европы, Америки, Азии, Африки, Латинской Америки, Ближнего Востока.
Нижний Новгород насыщен прекрасными памятниками архитектуры, культуры и истории. По их численности Юнеско включил этот город в 100 городов, представляющих мировую ценность. Поэтому, вероятно, город захотят посетить жители разных районов нашей страны и не только, и планируется, что большинство из них остановят свой выбор на нашем гостиничном комплексе.
Что касается Нижегородского района (где планируется открытие гостиничного комплекса), он расположен в верхней или, как ее часто называют, нагорной части Нижнего Новгорода. Это исторический, административный, финансовый, образовательный, научный и культурный центр города, который растет и развивается.
В целом, Нижний Новгород — очень перспективный и прогрессивный город с точки зрения развития бизнеса. Важно, что нижегородское правительство поддерживает его по многим направлениям; в регионе создан целый комплекс мер по поддержке инвесторов и предпринимателей. Соответственно, деловую среду в Нижегородской области можно оценить как очень позитивную.
Стратегически-конкурентные преимущества Нижнего Новгорода:
- выгодное географическое положение – центр Европейской части России;
- развитый научно-промышленный потенциал и перспективы его роста;
- высокие показатели деловой активности региона;
- значительный кадровый потенциал, квалифицированная рабочая сила и
управленческий персонал;
- развитая инфраструктура транспорта и связи;
- развитая банковская сеть и формирующаяся современная инфраструктура
рынка ценных бумаг, страхования, консалтинговых и инвестиционных
услуг;
- понятная, прозрачная законодательная база инвестиционной деятельности;
- административная поддержка органов государственной власти;
- высокая степень ориентации экономики региона на экспорт.

Обзор гостиничного рынка Нижегородской области.
Исключительно высок собственный туристский потенциал Нижнего Новгорода. В его основе лежат такие факторы, как большое количество памятников истории и культуры, многие из которых являются уникальными; красота и многообразие природных ландшафтов; сравнительно благоприятная экологическая среда; выгодное геополитическое положение.
Современный Нижний Новгород - город, в котором уникальным образом сочетаются природное величие, индустриальная мощь, богатая история и культура.
Историко-культурный потенциал г. Нижнего Новгорода включает 874 объекта:
- объекты монументального искусства;
- объекты археологического наследия;
- объекты религиозного назначения;
- объекты ландшафтной архитектуры и исторические кладбища;
- малые архитектурные формы;
- остальные здания и сооружения.
Нижегородская область является не только важным историко-культурным центром, но и отличается разнообразием природных биокомплексов среднерусской возвышенности. Природные курортные ресурсы представлены минеральными водами и лечебными торфами.
Московская область и ближайшие районы Нижегородской области с точки зрения туристско-рекреационного развития входит в число наиболее перспективных регионов России, что обусловлено следующими основными факторами:
- наличие Московского мегаполиса и ближайших регионов (в том числе
города Нижний Новгород) с высокими средне-высоким платежным
потенциалом;
- высокий инвестиционный рейтинг для привлечения инвестиций в развитие
материальной базы туризма и отдыха;
- отсутствие языковых, культурных, климатических и экономических
барьеров (для внутренних туристов);
- хорошо развитая дорожно-транспортная сеть;
- благоприятные природно-климатические ресурсы;
- значительное количество памятников историко-культурного, природного и
духовного наследия;
- международная известность нижегородких брендов (Гайдар, Саровский,
Мордовский заповедник, Пустынские озера);
- наличие современных спортивных сооружений, позволяющих проводить
спортивные соревнования различного уровня;
- наличие крупных промышленных предприятий и научных учреждений,
определяющих перспективы развития делового туризма.

Анализ конкурентов.
Гостиничная база Нижнего Новгорода насчитывает в настоящее время порядка 70 объектов вместимостью 2897 номеров. На рынке представлены как гостиницы эконом-класса, так и отели класса люкс. (Таблица № 2).
Таблица № 2.
Название Классификация Номерной фонд Район
Ibis 2 звезды 220 Нижегородский
Нижегородский (Азимут отель) 157
Rest Home 7
Русский капитал 116 Автозаводский
Автозаводская 72
Марисабель 13 Канавинский
Маринс Парк Отель 3 звезды 500
Заречная 109 Ленинский
Николь 48 Московский
Шато 13 Советский
Гостиный дом 12 Нижегородский
У домика Петра 11
Двенадцать месяцев 12
Троицкая 22
Дипломат 33
Воробей 12
Александровский сад 4 звезды 49
Ока 419 Советский
Волна 198 Автозаводский

Средняя стоимость номера в гостиницах города составляет 3 535 руб., при этом средняя цена одноместного номера – 3 618 руб., двухместного – 3 756 руб. Средняя стоимость номера в Нагорной части составляет 3 446 руб., при этом средняя стоимость одноместного номера – 3 813 руб., двухместного – 3 420 руб. Средняя стоимость номера в Заречной части составляет 3 588 руб., при этом средняя стоимость одноместного номера – 3 520 руб., двухместного – 3 957 руб.

Рис. 1. Средняя стоимость номера в гостинице по районам города.

Самые дешевые номера в отелях города находятся в Приокском и Ленинском районах. Одноместные номера в них не представлены. Примечательно, что в Автозаводском районе, несмотря на малое число гостиниц, средняя стоимость одноместного номера одна из самых высоких и находится примерно на одном уровне с Нижегородским и Канавинским, и самая дорогая цена на двухместный номер за счет присутствия четырех-звездочного отеля «Волна».

Клиенто-ориентированная политика бизнеса.
Основные принципы по созданию клиенто-ориентированной структуры:
1. многоуровневая система маркетинга;
2. укрепление передней линии работы с клиентом;
3. активизация персонала во взаимодействии с внешним климатом;
4. организация внутреннего маркетинга;
5. переход на стратегический уровень мышления и развития.
Клиенто-ориентированная политика создаваемого акционерного общества предполагает многоуровневую сегментацию рынка. Приведем предварительную структуризацию. Потенциальными потребителями услуг центра могут стать:
- зарубежные туристы (40%);
- отечественные бизнесмены (20%);
- посетители развлекательного комплекса (15%);
- посетители спортивно-оздоровительного комплекса (25%).
При этом по возрастным категориям можно произвести сегментацию следующим образом:
- до 20 лет (2%);
- с 20 до 30 лет (30%);
- с 30 до 40 лет (32%);
- с 40 до 50 лет (26%);
- с 50 до 60 лет (7%);
- свыше 60 лет (3%).

Концепция объекта. Состав и услуги комплекса.
С учетом месторасположения, хороших экологических и рекреационных характеристик рассматриваемого участка, рекомендуемый формат гостиничного комплекса – отель уровня 4* с развитой инфраструктурой и широким спектром дополнительных услуг.

(Таблица № 3). Номерной фонд.
Категория номера Площадь номера Количество номеров
Стандартные номера
STANDARD TWIN (1-но комнатный 2-х местный
с двумя полутороспальными кроватями)
22-25 кв. м
30
STANDARD DBL (1-но комнатный 2-х местный с
одной двуспальной кроватью)
22-25 кв. м
60
Стандартные улучшенные номера
STANDARD SUPERIOR TWIN (1-но комнатный 2-х
местный с двумя полутороспальными
кроватями)
25-30 кв. м
15
STANDARD SUPERIOR DBL (1-но комнатный 2-х
местный с одной двуспальной кроватью)
25-30 кв. м
30
Номера высшей категории
DELUXE (1-но комнатный 2-х местный с одной
двуспальной кроватью)
40-50 кв. м
12
LUXE (2-х комнатный 2-х местный с одной
двуспальной кроватью)
от 50 кв. м
8
SUITE (3-х комнатный 4-х местный с одной
двуспальной и двумя полутороспальными
кроватями)
от 75 кв. м
5
Коттеджи и таунхаусы
COTTAGE SMALL (4+2) 80 кв. м 6
COTTAGE BIG (6+4) 100 кв. м 4

ИТОГО: 160 номеров и 10 коттеджей на 440 основных и 67 дополнительных мест.
Служба питания.
Помимо услуг проживания второй по значимости и доходности услугой гостиничного комплекса является предоставление услуг питания. Исходя из прогнозируемой вместимости номерного фонда, предлагается следующее функциональное зонирование ресторанного комплекса:
- главный ресторан на 250 посадочных мест;
- отдельно стоящий ресторан на 85 посадочных мест, с возможностью
организации летней веранды на 45 посадочных мест;
- лобби-бар на 30 посадочных мест;
- бар в ночном клубе на 100 мест;
- бар в оздоровительном комплексе на 45 мест;
- бар в развлекательном комплексе на 80 мест;
- летний барбекю-ресторан (выносная торговля);
- услуги room-service и кейтеринговое обслуживание.
Конференц-возможности и бизнес-услуги.
С целью повышения общей привлекательности объекта и привлечения на территорию гостиничного комплекса корпоративных клиентов в отеле необходимо предусмотреть конференц-залы и возможность предоставления бизнес-услуг:
- многофункциональный зал–трансформер на 250 мест, с возможностью
разделения на два зала на 170-80 мест;
- переговорная комната на 50 мест;
- переговорная комната на 25 мест;
бизнес–центр на 4-5 рабочих мест (персональный компьютер с возможностью выхода в Интернет, услуги ксерокопирования, сканирования, ламинирования, брошюрования).
Конференц-залы оснащаются современным видео и звуковым оборудованием, также предполагается возможность предоставления системы для конференц-связи, видеопроектора, ноутбука и пр. В рамках конференц-мероприятий предусматривается организация бизнес-ланчей, кофе-брейков, бизнес-коктейлей, банкетов.

Услуги оздоровительного и развлекательного направления.
Наличие дополнительных услуг оздоровительного и развлекательного направлений в составе гостиничного комплекса, позволят значительно разнообразить досуг гостей, и тем самым повысить общую привлекательность отеля, а также увеличить совокупный доход всего объекта.
Оздоровительный комплекс:
- бассейн;
- SPA-салон (с минимальным количеством специализированных кабинетов).
Развлекательный комплекс:
- ночной клуб;
- бильярд на 8 столов;
- дартс-зона;
- детские игровые симуляторы, аэро-хоккей.
Дополнительные услуги.
Также на территории гостиничного комплекса рекомендуется разместить следующие дополнительные услуги спортивно-развлекательного характера:
открытая универсальная спортивная площадка;
- две отдельно стоящие бани (на 8-10 чел. и на 10-15 чел.);
- детская игровая площадка;
- детский мини-клуб;
- пункт проката спортивного инвентаря.
Прочие услуги отеля:
- анимация;
- охраняемая парковка;
- прачечная;
- багажное отделение;
- организация корпоративных мероприятий.
3.3. Стратегический рыночный план.
Ценовая политика.
Рекомендуемая стоимость номеров в первый год эксплуатации комплекса в зависимости от категории номера и сезона сформирована на основе проведенного маркетингового анализа текущей рыночной ситуации, с учетом среднерыночных темпов роста цен на гостиничные услуги в Нижегородской области к моменту ввода объекта в эксплуатацию.
В связи с явно выраженной сезонностью заполняемости проектируемого гостиничного комплекса стоимость проживания в выходные дни рекомендуется увеличивать в среднем на 25-30%, а в летний период – на 10-15%. Предлагаемая ценовая политика позволит нивелировать провалы в загрузке в периоды низкого спроса и повысить доходность гостиницы.
Начиная с 2018 г. запланировано повышение тарифа на 5% ежегодно относительно базового уровня, установленного на 2016-2017 гг.
(Таблица № 4). Средний тариф на проживание (2016 г.)
Категории номеров Количество номеров Высокий сезон Низкий сезон
Будни Выходные Будни Выходные
Standart 90 3900 5000 3600 4500
Standart Superior 45 4500 5700 4100 5300
Deluxe 12 4900 6300 4600 5900
Luxe 8 5600 7100 5200 6800
Suite 5 6500 8400 6200 7900
Cottage Small 6 7300 9300 6900 9000
Cottage Big 4 11100 14500 10500 13800

Продвижение услуг.
Организация продвижения комплекса входит в задачи управляющей компании. Основные возможные каналы продвижения следующие:
1. Необходимо развивать свою сеть продаж через сотрудничество с турфирмами. При этом, для турфирм, показывающих наибольшие объемы продаж, устанавливается повышенная комиссия.
2. Также возможна организация он-лайн бронирования через Интернет. И хотя на первых этапах данный канал продаж будет задействован минимально, но в процессе можно ожидать рост популярности данного способа бронирования.
3. Еще одним каналом продаж при данном формате услуг может служить заключение корпоративных договоров с ведущими предприятиями Москвы и ближайших областных центров, предлагающих обширный социальный пакет для своих сотрудников и развитую мотивационную политику.
На данный момент можно предположить следующее распределение продаж номеров будущего комплекса по каналам сбыта:
- турагентства – 74%;
- собственные продажи (от стойки, колл-центр) – 15%;
- корпоративный договор – 6%;
- он-лайн бронирование – 5%.
3. 4. Организационный план.
План-график работ по созданию комплекса.
Завершение проектных работ запланировано на конец 2016 г. (дизайн-проект – II кв. 2015 г.), строительно-монтажные работы подготовительного периода возможно будет начать в конце III квартала 2015 г. Основные строительные работы будут начаты после получения разрешения на строительство - сентябрь 2015 г. и продлятся 12 месяцев до III квартала 2016 г. Ввод в эксплуатацию запланирован на сентябрь 2012 г.
(Таблица № 5). График реализации проекта.
2014 2015 2016
Маркетинговые
исследования

Проектирование и
согласование

Строительно-
монтажные работы

Предпусковой
период

Открытие
комплекса

Структура управления.
Цель данного раздела – разработка системы управления компанией, направленной на максимально эффективное достижение поставленных задач.
Сформулируем требования к системе управления:
- адекватность назначения и функций управляющих структур целям и
стратегии фирмы;
- восприимчивость к изменениям внешних условий и способность к
быстрой трансформации управляющих структур для решения
возникающих проблем;
- способность к переработке и точному распространению интенсивных
потоков информации;
- жесткий контроль над исполнением управленческих решений и
организации системы отслеживания результатов данных решений;
- соблюдение принципа делегирования полномочий, при которой каждый
сотрудник в своей четко определенной сфере компетенции имеет право
принимать самостоятельные решения и нести за них полную
ответственность;
- соответствие квалификации руководителей и сотрудников кругу их
функциональных обязанностей;
- разработка и реализация на постоянной основе программы обучения и
повышения квалификации работников с целями и задачами фирмы.

Рис. 2.

На рисунке 2 приведена предварительная схема построения организационной структуры, основанная на реализации необходимых функций. Приведем краткие комментарии к схеме:
1. Совет директоров формируется на собрании учредителей акционерного общества и осуществляет общий контроль над деятельностью управляющей компании.
2. Управляющая компания осуществляет оперативное руководство гостиничным центром (на роль управляющей компании может претендовать фирма уже имеющая опыт работы в данном бизнесе).
3. При развитии проекта конкретная схема построения бизнеса будет уточняться совместно с инвестором.

3. 5. Финансовый план.
Инвестиции.
Общая потребность в инвестициях (без учета фактических затрат) оценена в размере 2 165 000 тыс. руб. Сумма капитальных затрат (проектирование, СМР и оборудование) составит 1 969 700 тыс. руб., предпусковые затраты и управление и прочее – 195 300 тыс. руб.
Инвестиционные издержки проекты приняты по известным удельным расценкам или ориентируясь на те же значения в аналогичных проектах (СМР, благоустройство), а также по существующим ценам на оборудование и оснащение комплекса принятого класса.
Таблица № 6. Инвестиционные затраты (с НДС).
Наименование затрат Сумма, тыс. руб. Доля, %.
Предпроект и проект 56 500 2,6
Общестроительные работы, всего, в т. ч.: 1 568 200 72,4
СМР 934 000 43,1
сети 286 800 13,2
дороги и благоустройство 234 900 10,8
прочие 112 500 5,2
Оборудование, всего, в т. ч. 345 000 15,9
номера 123 400 5,7
wellness и бассейн 87 500 4,0
прочее 134 100 6,2
Предпусковые затраты 141 500 6,5
Управленческие расходы 53 800 2,5
Итого: 2 165 000 100%

План поступления выручки.
Открытие комплекса запланировано на 01 октября 2016 г.
Ключевые предположения для расчета поступления выручки приведены ниже.
Тарифы на проживание.
Тарифы на проживание буду дифференцированы по трем типам номеров и по времени года («высокий» и «низкий» сезоны). Высокий сезон: 1-14 января, 1 июня – 31 августа, 30-31 декабря. Внутри сезона цена также будет колебаться в зависимости от дня недели, праздничных дней.
Таблица № 7. Средний тариф на проживание (2016 г.)
Категории номеров Количество номеров Высокий сезон Низкий сезон
Будни Выходные Будни Выходные
Standart 90 3900 5000 3600 4500
Standart Superior 45 4500 5700 4100 5300
Deluxe 12 4900 6300 4600 5900
Luxe 8 5600 7100 5200 6800
Suite 5 6500 8400 6200 7900
Cottage Small 6 7300 9300 6900 9000
Cottage Big 4 11100 14500 10500 13800

С 2018 г. планируется повышать тариф на 5% ежегодно.
Служба питания (F&B).
Ключевые допущения при расчете выручки от услуг службы питания:
- цена основного пакета питания (обед и ужин) – 1400 руб./чел. в сутки;
- доля гостей, приобретающих дополнительное питание – 15%;
- доля гостей, пользующихся доп. обслуживанием в номере – 1%;
- доход ресторана по доп. питанию на 1 гостя – 850 руб./сутки;
- доход ресторана по напиткам на 1 гостя – 650 руб./сутки.
Дополнительные доходы.
Ключевые допущения при расчете выручки дополнительных доходов:
- доля гостей, использующих доп. услуги SPA-комплекса – 25%;
- средний чек на 1 гостя на доп. услуги SPA-комплекса – 2000 руб./чел. В
сутки;
- доля гостей, пользующихся мини-баром – 5%;
- средний чек мини-бара – 300 руб.
Прочие доходы – бани, конференц-услуги, прокат – определены в размере 10% от основных услуг.
План поступления выручки.
С учетом указанных ключевых допущений средняя выручка после выхода на плановые значения по загрузке составит 366 232 тыс. руб./год.
Таблица № 8. Выручка (оборот) по комплексу.
Показатели 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Средняя загрузка, % 43,0% 64,5% 70,0% 72,5% 76,3% 84,6%
Число проданных номеров 8 716 29 498 32 343 33 426 35 137 39 765
Ср. число гостей в 1 номере 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85
Гостей в год 18 425 54 571 59 835 61 838 65 004 78 976
Выручка от проживания, тыс. руб. 187 670 354 345 587 120 656 134 880 090 970 900
Выручка питание и ресторан, тыс.
руб. 87 681 337 500 493 233 529 646 704 610 859 852
Выручка медицина и SPA 6 754 28 657 31 245 33 245 36 570 38 435
Выручка от прочих услуг 15 519 40 888 53 754 80 221 94 149 99 108
Итого выручка с НДС 297 624 761 390 1 165 352 1 299 246 1 715 419 1 968 295

Рис. 3. Динамика оборота комплекса, тыс. руб.

План текущих затрат.
Текущие затраты после выхода на плановые значения по загрузке составят 265 370 тыс. руб./год.

Таблица № 9. Текущие эксплуатационные расходы, тыс. руб.
Расходы 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Номерной фонд
ФОТ номерной фонд 3826 9873 10675 11546 12980 14325
прямые расходы номерного фонда 34010 10003 8982 9420 10044 10675
Итого расходы номерного фонда 37836 19876 19657 20966 23024 25000
Служба питания
ФОТ службы питания 5017 16417 17919 19572 21390 23456
себестоимость продуктов и напитков 6960 31744 36470 39548 43606 45678
прямые расходы службы питания 353 1360 1506 1611 1743 1987
Итого расходы службы питания 12330 49521 55895 60731 66739 71121
Медицина и SPA
ФОТ медицина и SPA 1251 5307 6048 6579 7253 7435
прямые расходы медицины и SPA 93 283 283 283 283 283
Итого расходы медицины и SPA 1344 5590 6331 6862 7536 7718
Прочие прямые расходы, связанные с обслуживание гостей 2023 9569 11120 12069 13318 14234
ИТОГО все расходы, связанные с обслуживанием гостей 42115 80718 91068 98697 108215 110657
Технической обслуживание
ФОТ технической службы 2767 9132 10045 11049 12154 13098
коммунальные платежи 4272 13456 14128 14835 15576 16234
ремонт и обслуживание оборудования 1530 4819 5060 5313 5579 6132
Итого техническое обслуживание 8569 27407 29233 31197 33309 35464
Коммерческие расходы
ФОТ коммерческой службы 695 2039 2243 2468 2714 2815
Затраты на рекламу и продвижение 1081 3405 3575 3754 3941 4123
Итого коммерческие расходы 1776 5444 5818 6222 6655 6938
Управленческие расходы
ФОТ административного персонала 3568 10467 11514 12666 13932 15647
прочие административные расходы 4588 628 660 693 727 543
Итого управленческие расходы 8156 11095 12174 13359 14659 16190
ИТОГО РАСХОДЫ (с НДС) 110782 194061 213845 231172 252601 265370

План прибыли.
Налог на прибыль – 20%. Вследствие выплаты процентов, относимых на затраты, налогооблагаемая прибыль образуется только в 2019 г.
Таблица № 10. План прибыли, тыс. руб.
Параметры 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Номерной фонд
Выручка номеров 187 670 354 345 587 120 656 134 880 090 970 900
Результат от проживания 187 670 354 345 587 120 656 134 880 090 970 900
F&B
Основное питание 85 460 334 500 489 578 525 432 699 870 854 270
Доп. Питание 1 123 1 456 1 657 1 980 2 090 2 437
Напитки 1 098 1 544 1 998 2 234 2 650 3 145
Результат по F&B 87 681 337 500 493 233 529 646 704 610 859 852
SPA
Выручка от SPA 6 754 28 657 31 245 33 245 36 570 38 435
Результаты SPA 6 754 28 657 31 245 33 245 36 570 38 435
Прочие обороты
Прочие операционные доходы 8 765 32 345 43 678 67 456 79 800 82 345
Прочие неоперационные доходы 6 754 8 543 10 076 12 765 14 349 16 763
Результат прочие обороты 15 519 40 888 53 754 80 221 94 149 99 108
ИТОГО ВЫРУЧКА (с НДС) 297 624 761 390 1 165 352 1 299 246 1 715 419 1 968 295

3.6. Структура рисков и меры по их предотвращению.
Основные факторы риска.
Главными факторами, порождающими основные риски реализации проекта и создающими реальную угрозу существованию компании, являются:
- высокие темпы намеченного роста услуг (постановка принципиально нового
бизнеса);
- рынок занят другими, в настоящее время более сильными конкурирующими
организациями необходимы неординарные усилия для завоевания рыночной
ниши за полгода - год.
Структура и анализ рисков и меры по их минимизации.
Политические риски.
Связаны с нестабильностью хозяйственного, налогового, банковского, земельного и других законодательств в РФ.
Меры по снижению риска:
- выработка внутренней налоговой политики;
- формирование деловой внешней среды (партнеры, консорциумы,
финансово-промышленные группы);
- активное участие учредителей во взаимодействии с властными
структурами;
- придание учреждению статуса медицинского.
Юридические риски.
Связаны с несовершенством законодательства, нечетко оформленными документами, неясностью судебных мер в случае разногласий учредителей (например, в иностранном суде и т.п.), затягивание сроков подрядчиком.
Меры по снижению риска:
- четкая и однозначная формулировка соответствующих статей в
документах;
- привлечение для оформления документов специалистов, имеющих
практический опыт в этой области;
- выделение необходимых финансовых средств для оплаты
высококлассных юристов и переводчиков.
Производственные риски.
Связаны в первую очередь с возможностью задержек ввода в эксплуатацию новых технических средств и недостаточно высокого качества предоставляемых услуг.
Оценку качества и рейтинга оказываемых услуг невозможно сделать с достаточной степенью точности и поэтому есть риск, что она может быть недостаточно высокой. Потенциал выпуска качественных услуг в перспективе высок.
Существенным риском может явиться отсутствие высоко квалифицированного персонала (по оказанию гостиничных услуг).
Меры по снижению рисков:
- четкое календарное планирование и управление реализацией проекта;
- ускоренная разработка дизайн концепции, включая критерии качества;
- разработка и использование продуманной системы контроля качества
услуг на всех этапах ее создания;
- обоснование и выделение достаточных финансовых средств для
приобретения высококачественного оборудования;
- подготовка квалифицированных кадров (в том числе за рубежом).
Маркетинговые риски.
Связаны с возможными задержками выхода на рынок, неправильным (без учета потребностей рынка) выбором услуг, ошибочным выбором маркетинговой стратегии, ошибками в ценовой политике и т.п.
Задержки выхода на рынок могут быть вызваны как производственными причинами, рассмотренными выше, так и неготовностью компании эффективно реализовать и продвинуть на рынок свой технический, производственный, художественный и другой потенциал, что требует соответствующей мировым стандартам маркетинговой программы и реализующей ее службы.
Поскольку в настоящий момент не имеется полномасштабной программы маркетинговых мероприятий, то оценка степени решения маркетинговых задач низкая. В то время как для фирмы, ставящей целью отвоевать часть рынка у конкурирующих фирм, маркетинговые задачи должны быть первоприоритетными.
Анализ конкурентов показывает, что конкурентная борьба будет жесткой, конкуренты имеют ряд преимуществ. В связи с этим необходимо тщательно осознать свои главные преимущества и сфокусировать на них основные усилия и ресурсы.
Меры по снижению риска:
- создание сильной маркетинговой службы;
- разработка маркетинговой стратегии;
- разработка и реализация продуктовой (ассортиментной) политики и
подчинение ей деятельности всех подразделений (например, путем
разработки и использования технологии управления по результатам);
- разработка и реализация программы маркетинговых мероприятий;
- проведение полного комплекса маркетинговых исследований и т.п.
Финансовые риски.
Связаны в первую очередь с обеспечением доходов, зависящих в первую очередь от рекламы, а также с привлечением инвестиций.
Рабочий вариант финансового плана предполагает, что основные финансовые поступления обеспечиваются за счет использования номеров. Снижение цены или загрузки номеров гостиничного комплекса приводит к серьезным трудностям по реализации проекта.
Меры по снижению риска:
- неотложное проведение исследований требований потребителей услуг;
- разработка и использование продуманной системы контроля качеств
услуг на всех этапах их создания;
- обоснование и выделение достаточных финансовых средств для
создания и приобретения высококачественного оборудования;
- выход на фондовый рынок.
Другим важнейшим фактором финансового риска является необходимость своевременного получения крупных инвестиций.
Наличие инвестиций является необходимым условием начала проекта: насколько они задержатся, настолько задержится начало проекта.
Таким образом, инвестиции – это самый жесткий и жизненно важный фактор.
Меры по снижению риска:
- разнообразие предлагаемых схем финансирования проекта;
- разработка инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой
является попадание в зону прибыльного функционирования;
- проведение комплекса мер по поиску инвестиционных и кредитных
ресурсов.
Ближайшие шаги разработчиков и собственников проекта:
- проведение углубленной проблемной диагностики проекта;
- организация коллективной работы руководства верхнего и среднего
уровня с консультантами по выработке стратегии и конкретной
программы мероприятий, в первую очередь, связанных с маркетингом,
рекламой и диверсификацией и обеспечивающих:
1. установление АО;
2. высокую экономическую эффективность проекта;
3. минимизацию рынка;
4. формирование и организационное оформление команд для реализации выработанных мероприятий.

Заключение.
На данном этапе выполнен объем работы, в котором были поставлены задачи, цели и сущность планирования, а также аспект практики составления бизнес-плана.
В данной работе содержится актуальная информация о гостиничном комплексе, а также гостиницах Нижнего Новгорода. Рассмотрена типологическая характеристика гостиниц по уровню вместительности и средней цене за проживание. Подчеркнута необходимость составления бизнес-плана, поскольку он является неотъемлемой частью внутрифирменного планирования, одним из важнейших документов, разрабатываемых на предприятии; эффективным инструментом управления; помогает предприятию определить перспективы роста своего дела, контролировать свою ситуацию, а также показывает, что и когда нужно сделать, чтобы оправдать ожидания относительно эффективности бизнес-проекта.
Выделен круг проблем, с которыми может столкнуться предприниматель при реализации своих целей в изменчивой, неопределенной среде, рассмотрены пути решения этих проблем.
В связи с тем, что разработка новой фирмы, в данном случае гостиничного
комплекса “Торнадо”, производится поэтапным методом, в курсовой работе
рассмотрены методические принципы бизнес-планирования.
Не менее значительное внимание уделено финансовому планированию, без которого не может быть достигнут нужный уровень управления экономикой, и который обеспечивает предприятию повышение его эффективности, успех на рынке, расширение материальной базы, успешное решение социальных вопросов и вопросов материального стимулирования.
В бизнес-плане, представленном в данной работе, рассмотрена краткая
характеристика рынка гостиничных услуг Нижнего Новгорода и приведены таблицы аналитических показателей финансово-хозяйственной деятельности, а также основные финансово-экономические показатели гостиниц по Нижнему Новгороду.
Также в курсовой работе рассмотрены пути повышения эффективности управления гостиницей. Тем не менее, на современном этапе развития рыночной экономики существует и остается не решенным ряд проблем, связанных с усовершенствованием законодательства, повышением качества гостиничных услуг, обеспечением индустрии гостеприимства кадрами.
Для этого следует предпринять титанические усилия, чтобы догнать наших
ближайших конкурентов на мировом туристическом рынке. Руководители должны быть настроены на серьезную работу, законодатели- быть решительными в желании создать условия для развития отрасли, чиновники – быть эффективными и искренними в желании помочь гостиничному бизнесу. И тогда Нижний Новгород займет достойное место среди мировых туристических грандов.
Не будет преувеличением назвать этот бизнес-план основой управления не только коммерческой стороной, но и самим предприятием. Благодаря бизнес-плану у руководства появится возможность взглянуть на собственное предприятие как бы со стороны.
Актуальность данного бизнес-плана заключается в том, что он позволит надлежащим образом спланировать будущую хозяйственную деятельность предприятия, оценить необходимые финансовые ресурсы, выявить риски, которые могут привести к финансовым потерям. Бизнес-план позволит оценить доходность будущей предпринимательской деятельности, что позволяет учитывать эффективность вложения ресурсов в новый бизнес.
Бизнес-план по созданию гостиничного комплекса показывает высокую эффективность, привлекательность идеи, решает социальные проблемы области на данном этапе развития экономики.
В целом, бизнес-план, как никакой из других планов фирмы, имеет внешнюю направленность, превращается в своего рода товар, продажа которого должна принести максимальный выигрыш. Следовательно, в отличие от традиционного плана экономического и социального развития предприятия бизнес-план учитывает не только внутренние цели предпринимательской организации, но и внешние цели лиц, которые могут быть полезны новому делу.

Список использованной литературы.
1. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», ст. 48.
2. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ « Рынке ценных бумаг ».
3. Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ. (ред. от 21.07.2014). "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"
4. Бизнес- планирование Учеб. пособие / Под ред. В.М. Попова. – М.:
Финансы и статистика, 2009
5. Бизнес-планирование: конспект лекций, Бекетова Ольга, уч. пособие,
2009.
6 . Бизнес-планирование, учебное пособие, Карамов О.Г., 2007
7. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-
методическое пособие. –М.: Финансы и статистика, 2009.


Скачиваний: 0
Просмотров: 1
Скачать реферат Заказать реферат