Бизнес-план библиотеки

Употребление в мировой библиотечной литературе понятий «платное обслуживание» и «платные услуги» насчитывает не одно десятилетие. Однако в отечественной библиотечной словарно-справочной и нормативно-правовой литературе понятие «платные услуги» закрепилось лишь в 90-е гг.

ВНИМАНИЕ! Работа на этой странице представлена для Вашего ознакомления в текстовом (сокращенном) виде. Для того, чтобы получить полностью оформленную работу в формате Word, со всеми сносками, таблицами, рисунками (вместо pic), графиками, приложениями, списком литературы и т.д., необходимо скачать работу.

Содержание

Введение 3
1. Характеристика проекта 5
1.1. Миссия, цели и задачи инновационного проекта 5
1.2. Актуальность проекта 6
1.3. Описание нововведения 6
2. Организационный план 7
2.1. Организационная форма предприятия 7
2.2. Штатное расписание и должностные обязанности 9
2.3. Организационная структура 11
3. Производственный план 13
3.1. Местоположение фирмы 13
3.2. Описание продукции 13
3.3. Описание оборудования и производственные мощности 15
3.4. Описание производственного процесса 16
3.5. Экологический (социальный) анализ 16
4. Анализ потребителей 17
4.1. Анализ потребителей 17
4.2. Анализ конкурентов 18
4.3. Анализ поставщиков 19
4.4. Рекламная деятельность 20
5. Финансовый план 23
5.1. Инвестиционные затраты 23
5.2. Источники финансирования проекта 24
5.3. Экономическая эффективность проекта 26
Заключение 29
Список литературы 30

Введение

Употребление в мировой библиотечной литературе понятий «платное обслуживание» и «платные услуги» насчитывает не одно десятилетие. Однако в отечественной библиотечной словарно-справочной и нормативно-правовой литературе понятие «платные услуги» закрепилось лишь в 90-е гг. Наряду с этим на постсоветском пространстве появились новые термины и словосочетания «библиотечное предпринимательство» или «предпринимательская деятельность библиотеки». Для обозначения внеплановой, инициируемой библиотечными коллективами деятельности и осуществляемой на доходы, получаемые от реализации полученных в процессе ее осуществления результатов, иногда стали использоваться такие понятия, как «хозяйственная деятельность», «экономическая деятельность», «инициативная хозяйственная деятельность».
Терминологическая множественность в определении одного и того же социально-экономического явления имеет обоснованные причины. С одной стороны, данное направление в деятельности библиотеки в последние десятилетия (70–90-е гг.) динамично развивается, с другой – его теоретического анализа и осмысления не проводилось. Расширение круга бюджетных библиотек, оказывающих платные услуги, было зафиксировано многочисленными исследованиями, проведенными в разных странах, в том числе в России. В результате платные услуги впервые были признаны де-факто в международном руководстве для публичных библиотек. Позитивная динамика платной деятельности библиотек привела к тому, что на страницах мировой библиотечной печати до сих пор не утихают дискуссии по проблемам платности библиотечного обслуживания населения. Существует, по меньшей мере, три точки зрения: от полного отрицания самой возможности взимания платы до перевода библиотек на хозрасчетный расчет или развитие библиотечного обслуживания и оказания услуг на коммерческих началах. Не вдаваясь в дискуссию по данному вопросу, отметим, что именно разнообразие подходов к платной деятельности библиотек и породило такую терминологическую неоднородность.
Так как в г.Брянске многие библиотеки оказывают все лишь дополнительные платные услуги, то целесообразно организовать платную библиотеку.
Целью данной курсовой работы является разработка бизнес-плана платной библиотеки.
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть характеристику проекта;
- разработать организационный и производственный план;
- разработать маркетинговый план и финансовый план предприятия.
Объект исследования – фирма «Континент».
Предмет исследования - организация деятельности по предоставлению платных услуг населению.
При написании курсовой работы использовались следующие методы:
Монографический, абстрактно-логический, анализа и сравнения, графический, коэффициентный и другие.

1. Характеристика проекта

1.1. Миссия, цели и задачи инновационного проекта

Главной целью фирмы «Континент» является получение прибыли за счет удовлетворения нужд потребителей в качественных и недорогих услугах. Также одной из основополагающих целей фирмы «Континент» является систематический сбалансированный рост в формировании индивидуального имиджа компании как производителя качественного и доступного продукта.
Одним из главных преимуществ фирмы «Континент» является то, что ее продукция призвана удовлетворить потребности почти всех слоев населения: от детей до людей в возрасте. Это достигается тем, что ассортимент компании очень разнообразен. На основании маркетинговых исследований компания решила, что населению не хватает качественной и в тоже время дешевой продукции (книг). Лишь 60% населения покупающего книги и журналы удовлетворены предлагаемой им продукцией. Поэтому, выходя на новые рынки, компания ставит перед собой задачу решить эту проблему.
Фирма «Континент» стремится быть одной из лучших компаний в своей отрасли. И это проявляется во всем:
в бизнесе - путем роста прибылей и доходов;
в удовлетворении потребителя - чтобы потребитель чувствовал, что он приобретает книги хорошего качества;
в удовлетворении персонала - чтобы люди чувствовали, что они важны для фирмы, что их ценят и о них заботятся;
во влиянии на Общество - чтобы Общество признало полезной деятельность фирмы.
Фирма «Континент» в данный момент стремиться выйти и прочно закрепиться на рынке г. Брянска.
1.2. Актуальность проекта

Данный проект является актуальным на сегодняшний день, это связано с тем, что цены на книжную продукцию продолжают расти и не у каждого есть возможночть купить ту или иную книгу, платная библиотека будет выдавать книги на дом на определенный период времени, что обойдем потребителю гораздо дешевле.

1.3. Описание нововведения

Платная библиотека, как уже говорилось выше будет предоставлять книги в «аренду» на несколько дней, помимо этого планируется организовать перевозную библиотеку, так как люди, как правило, ленивые и сходить в библиотеку, тем более расположенную от себя далеко, не очень хотят. И в тоже время многие люди, в особенности студенты или люди так или иначе связанные со справочной литературой часто пользуются услугой библиотеки. А что делать людям, живущим в пригороде, где нет библиотеки, и которым также нужна, толи справочная, толи художественная литература.
Для этого надо будет приобрести автобус и оборудовать его под библиотеку. Установить в нем стеллажи для размещения книг, а книги разместить по принципу обыкновенной библиотеки, чтобы посетитель мог без труда найти интересующую его книгу.

2. Организационный план

2.1. Организационная форма предприятия

«Как начать свой бизнес?» - этот вопрос возникает у каждого, кто хочет самостоятельно заработать. Опираясь исключительно на свой опыт, не скрывая возможных сложностей и приемов получения прибыли, последовательно изложу что сделать, чтобы начать свое дело наиболее эффективно.
Самая простая форма для организации такого бизнеса – частный предприниматель (ЧП) или иначе предприниматель без образования юридического лица (ПБОЮЛ). Процедура регистрации займет всего несколько дней.
Почему именно ПБОЮЛ, а не ООО? Безусловно, что ООО (общество с ограниченной ответственностью) «звучит намного громче» чем ЧП, тем более, что если дать обществу название (например) «Сибирь-Вендинг-Бизнес». Но ПБОЮЛ гораздо проще управляться с бумагами (договорами, налоговыми отчетностями и т.д.), проводить инкассацию торговых автоматов и т.д. ПБОЮЛ нужно гораздо меньше вложений в регистрацию бизнеса, а громкое имя (иначе товарный знак) можно иметь и не регистрируя ООО. (например, товарный знак исследуемой организации «Континент»).
Таким образом, организационно-правовой формой создаваемой фирмы станет Предприниматель без образования юридического лица.
Какие требуются документы для регистрации ПБОЮЛ? В этом разделе помещен исчерпывающий перечень документов, которые понадобятся вам при регистрации ПБОЮЛ.
Для регистрации ПБОЮЛ необходимо предоставить следующие документы:
1. 5 матовых фотографий размером 3х4 с уголком слева.
2. Копия паспорта Гражданина РФ.
3. Копия свидетельства о присвоении ИНН (если есть).
4. Вид на жительство (для иностранных граждан или лица без гражданства).
5. Нужно Личное присутствие лица, которое будет регистрироваться, с оригиналом паспорта, для того чтобы, нотариально заверить следующее:
- доверенность на нашего сотрудника для предоставления Ваших интересов в государственных органах;
- Вашу подпись на заявлении для предоставления в МРП;
- Вашу фотографию для МРП.
Для несовершеннолетнего гражданина при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя представляется копия свидетельства о рождении, заверенная в установленном порядке, и один из следующих документов:
1. Копия свидетельства о браке (для состоящих в браке), заверенная в установленном порядке.
2. Копия решения органа опеки и попечительства или суда об объявлении несовершеннолетнего полностью дееспособным (для эмансипированных несовершеннолетних), заверенная в установленном порядке.
3. Заявление обоих родителей, усыновителей, попечителя о согласии на осуществление несовершеннолетним предпринимательской деятельности. Подписи родителей, усыновителей, попечителя должны быть заверены нотариально. Родители, усыновители, попечитель могут сами дать согласие в письменном виде непосредственно в письменном виде при приеме документов для государственной регистрации. В этом случае родители, усыновители, попечитель предъявляют свой паспорт или заменяющее его удостоверение личности. Гражданин – попечитель представляет копию решения органа опеки и попечительства о назначении его попечителем над несовершеннолетним. (Федеральный Закон «о государственной регистрации юридических лиц №129-ФЗ от 8.08.2001г).
2.2. Штатное расписание и должностные обязанности

Больше всего клиенты ценят компетентность (обладание информацией о том, в каком отеле лучше остановиться и почему), четкость в работе и, конечно же, приятное общение.
Для обеспечения процесса оказания туристических услуг на фирме «Континент» предусмотрено следующее штатное расписание.
Таблица 1. Штатное расписание
Должность Количество (чел) Оплата труда в месяц, руб. Фонд оплаты труда в год
Генеральный директор 1 5000 60000
Менеджер, бухгалтер 1 5000 60000
Консультант 5 2500*5=12500 150000
Вспомогательный персонал 2 1000*2=2000 24000
Итого 9 24500 294000

Подбор персонала планируется осуществлять перед началом деятельности с учетом следующих требований:
1. наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
2. наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
3. коммуникабельность, умение работать с клиентами.
На уровень обслуживания клиентов при покупке тура влияют различные факторы. При этом взаимоотношения персонала с клиентом являются одним из значимых.
Персонал должен знать:
1. Законодательные акты и нормативные документы в сфере библиотечного дела.
2. Иностранный язык в объеме, соответствующем выполняемой работе
Персонал должен:
1. Уметь дать четкий, точный ответ на поставленный вопрос
2. Владеть информацией, необходимой для потребителя
Этика поведения с посетителями:
1. Персонал должен быть приветливым и доброжелательным.
2. Начинать диалог с приветствия.
3. Приветливо улыбаться.
4. Быть терпеливым и вежливым.
5. Проявлять уважение к посетителю.
6. Обслуживание посетителя должно быть первоочередным по сравнению с остальными служебными обязанностями.
7. Иметь располагающий внешний вид.
8. В присутствии посетителя не вести личных телефонных разговоров.
9. Уметь слушать (проявлять интерес к тому, что говорит посетитель).
10. Сводить к минимуму ожидание посетителей, способствовать тому, чтобы время ожидания не было утомительным.
Проанализируем должностные обязанности каждой группы работников:
Генеральный директор:
1. Организация и контроль работы всех подразделений фирмы;
2. Решение вопросов стратегического планирования;
3. Финансовое руководство фирмы;
4. Анализ внешних и внутренних факторов влияющих на деятельность фирмы;
5. Анализ действий конкурентов;
6. Работа с персоналом.
Бухгалтерия
1. Организация бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности фирмы;
2. Учет имущества, обязательств и хозяйственных операций, поступающих основных средств, ТМЦ и денежных средств;
3. начисление заработной платы
4. Расчет технико-экономических показателей;
5. Работа с банками;
6. Учет денежных операций (касса, расчетный счет, расчеты с поставщиками и покупателями);
7. Расчет по налогам и сборам
Консультант
1. Поиск покупателей и их консультирование по выбранной книге;
2. Контроль за книгами в торговом зале;
3. Оформление договоров купли-продажи, а также заказов
4. Осуществление контроля за порядком в торговом зале
5. Рекламная деятельность.
Вспомогательный персонал:
1. Обслуживание компьютеров и офисной техники;
2. Уборка торгового зала и прилежащей территории;
3. Отгрузка получаемых печатных изданий.

2.3. Организационная структура

На фирме будет линейно-функциональная структура управления. У данной структуры имеются свои достоинства и свои недостатки, такие как высокие требования к руководителю, его перегрузка. Отсутствие сплочённости коллектива, и как следствие, менее эффективная работа, замедленное решение возникающих проблем.
Линейно-функциональная структура является одной из наиболее распространённых и широко используется компаниями всего мира.
Основу линейно-функциональной структуры составляет «шахтный» принцип построения и специализация управленческого персонала по функциональным подсистемам организации.
По каждой подсистеме формируются «иерархия» служб, пронизывающая всю организацию сверху донизу. Результаты работы любой службы аппарата управления оцениваются показателями, характеризующими реализацию ими своих целей и задач. Например, работа служб, управляющих производством, - показателями выполнения графика выпуска продукции, затрат ресурсов, производительности труда, качества, использования производственных мощностей. Для оценки служб, осуществляющих управление персоналам, используются такие параметры, как текучесть кадров, дисциплина труда и другие. Соответственно строится и система материального поощрения, ориентированная, прежде всего, на достижение высоких показателей каждой службой.
Многолетний опыт использования линейно-функциональных структур управления показал, что они наиболее эффективны там, где аппарату управления приходится выполнять множество рутинных, часто повторяющихся процедур и операций при сравнительной стабильности управленческих задач и функций: посредством жесткой системы связей обеспечивается четкая работа каждой подсистемы и организации в целом.

Рисунок 1 Организационная структура фирмы «Континент»

3. Производственный план

3.1. Местоположение фирмы

Фирма «Континент» планирует снять в аренду помещение площадью 100 м2 в Центре Советского района, в частности на Площади Ленина или Пл. Партизан. Выбор обусловлен тем, что в данных местах всегда большое количество народа, что поможет предприятию быстрее реализовать свои услуги.

3.2. Описание продукции

Как уже было сказано, предприятие будет оказывать услуги платной библиотеки.
Книги в настоящий момент стоят очень дорого, при этом не каждый сможет приобрести заинтересовавшую его книгу, так как она ему «не по карману». Многие же (по данным опроса) хотели бы приобрести ту или иную книгу в электронном виде, чтобы не тратить время на набор нужной информации.
Таким образом, фирма «Континент» будет за определенную плату (см. ниже) предоставлять книги в пользование населению, также в библиотеке будут оказываться следующие виды услуг:
Поиск литературы по определенной теме (кандидатские и докторские диссертации) и составление библиографического списка.
Письменные переводы научно-технической литературы и других информационных изданий, не предназначенных для печати.
Составление информационных бюллетеней по конкретному запросу.
Проведение тематических обзоров по заявкам сторонних пользователей.
Проведение презентаций, литературно-художественных вечеров.
Проведение тематических выставок-просмотров литературы по заявкам сторонних пользователей.
Ксерокопирование.
Оформление платного абонемента для сторонних пользователей.
Изготовление оригинал-макетов (формат А 4): титульные листы дипломных, курсовых, контрольных работ.
Набор текстов на ПЭВМ:
на русском языке,
на иностранном языке.
Распечатка текстов на принтере.
Поиск литературы по электронному каталогу:
Предоставление копий на бумажных и иных видах носителей информации при выполнении заказов по межбиблиотечному абонементу (МБА).
Оказание услуг по работе за компьютером.
Цены на оказываемые услуги будут следующие:
Таблица 2- Цены на услуги
Вид услуги Цена Срок выполнения Коэффициент срочности
Предоставление книг на дом 30 руб. 3 дня
Пользование компьютером 30 руб. 1 час
Поиск информации в Интернете 35 руб. 1 день 1,5
Создание сайта 1600 руб. 6-9 дней 1,6
чертежи От 150 руб. 3-4 дня 1,4
Печать и распечатка работ от 2 руб. за лист - -
Использование СПС «Гарант», «Консультант Плюс» 30 руб. за 1 час - -
Подборка нормативных актов 160 руб. 3-5 дней 1,2

3.3. Описание оборудования и производственные мощности

Для начала работы фирмы ей необходимо 100 м2 торговой площади, которая будет браться в аренду в Центре Советского района г. Брянска.
Также фирме необходимо приобрести мебель, и офисную (компьютерную) технику.
Таблица 3 Общие организационные расходы проекта (в месяц)
№ Статья расходов Сумма, руб.
1 Аренда помещения 100м2 (150 руб. за метр) 15000
2 Закупка компьютерной техники (компьютерная) (4 компьютера) 120000
3 Закупка и установка мебели:
Стол - 8 шт.
Стулья – 14 шт.
Диван - 1 шт.
Стеллаж - 15 шт. 12200
8000
3200
2500
37500
4 Прочие затраты (легкой ремонт, картины, печать) 5200
ИТОГО: 152378

Таким образом, можно сделать вывод, что для начала деятельности фирме потребуется 152378 руб.

3.4. Описание производственного процесса

Так фирма не является производственным предприятием, то соответственно, у нее не будет производственного процесса.
Но можно рассмотреть процесс оказания услуг. Он будет выглядеть следующим образом:
Приходит потребитель в торговый зал выбирает понравившуюся ему книгу, при необходимости обращается к консультанту, консультант оформляет заказ (выписывает квитанцию с занесением в нее № книги, паспортных данных потребителя и срока возврата книги) и пробивает чек, объясняя потребителю правила пользования книгой и срок возврата, а также санкции за несвоевременный возврат книги.

3.5. Экологический (социальный) анализ

Деятельность фирмы «Континент» не принесет ущерба окружающей среды, так как в процессе деятельности фирма не будет использовать веществ, загрязняющих окружающую среду.
При организации деятельности фирмы ей потребуются работники, поэтому появление фирмы окажет положительное влияние на количество рабочих мест в регионе, так как часть населения смогут получить работу.

4. Анализ потребителей

4.1. Анализ потребителей

Основными потребителями фирмы станут люди со средним уровнем дохода и в возрасте от 25 до 45 лет, так как именно в этом возрасте большинство населения увлекаются чтением. Основной контингент фирмы - женщины. Основная профессия – это студенты, домохозяйки и работники финансовой и правовой сферы.

Рисунок 2 – Распределение потребителей по половому признаку

Рисунок 3 - Распределение потребителей по уровню дохода

Рисунок 4 - Распределение потребителей по возрасту

4.2. Анализ конкурентов

Проанализируем предприятия-конкуренты по 5-6 критериям оценки.
Основные конкуренты – Научная библиотека им. Тютчева, Библиотека им. Пушкина, Библиотека при Администрации г. Брянска, другие библиотеки города
Название предприятия Критерии оценки
Цена Качество Сервис Реклама Скорость поиска информации Дополнитель-
ные услуги (консульти-рование)
Научная библиотека им. Тютчева 4 3 3 1 3 2
Библиотека им. Пушкина 3 3 2 1 1 1
Библиотека при Администрации г. Брянска 3 2 1 1 2 3
Другие библиотеки города 2 4 2 1 2 3

1- очень низкий
2- низкий
3- средний
4- выше среднего
5- высокий.
Как видно из данных таблицы практически у всех конкурентов невысокое качество и сервис, никто из них не пользуется рекламными услугами

4.3. Анализ поставщиков

Анализ поставщиков осуществим на основе потребностей предприятия в ресурсах. Данные занесем в таблицу.
Виды ресурса Возможные поставщики Местопо-ложение Цена за единицу ресурсов, руб. Потреб-ность в ресурсах Общая стоимость ресурса
Компьютерная техника ООО «Интер+» г. Брянск ул. Есенина д. 18 28000 4 112000
ООО «Интер+» г. Брянск ул. Есенина д. 18 8000 1 80000
Мебель ООО «Мария» г. Брянск ул. Фосфоритная д. 12 400 8 3200

57 14 8000

2500 1 2500

2500 15 37500
Электроэнергия Электросети 1,1 300 330
Топливо ООО «БРЯНСКРЕГИОНГАЗ» 132 132

Как видно из данных таблицы основными поставщиками компьютерной техники является ООО «Интер+», мебели – ООО «Мария»

4.4. Рекламная деятельность

Предложений на рынке информационно-образовательных услуг достаточно много, особенно в сети и местных газетах. Но, несмотря на изобилие объявлений, квалифицированную помощь оказывают далеко не все.
Рынком сбыта будет не только Брянск, но и Брянская область.
Само собой, необходимо поместить в красивые рамки и повесить на стены книгу жалоб и предложений (в ней будут одни положительные отзывы о нашей работе), и прочие документы.
По оценкам специалистов, порядка 25% клиентов приводит красивая вывеска, но так как вывести фирмы не будет, то на тротуаре будет стоять выносная реклама (штендера).
В данный отрасли большое значение отводится мероприятиям по продвижению продукта к потребителю.
Основные средства рекламы следующие:
1. Брошюры и проспекты – издания, содержащие перечень оказываемых услуг, более подробную информацию о ценах, о месторасположении, гарантиях и другую информацию.
2. Различные листовки рассылаются потенциальным клиентам, определенным целевым группам, вероятные интересы которых известны. Письма-продажи используются самостоятельно или в комбинации с проспектами и брошюрами.
Реклама в средствах массовой информации - это реклама в печати, на телевидении, радио, уличная реклама. Главная ее особенность – возможность донести рекламную информацию большому количеству человек. На начальном этапе можно действовать по классической схеме: давать рекламу в бесплатные газеты и специализированные издания, причем как в виде эксклюзивных модулей, так и путем размещения строчки в рекламе крупных операторов.
3. Уличная реклама имеет определенное месторасположения, небольшой объем информации, содержит большей частью символы и картинки, но она также будет применяться.
4. Реклама в пункте продажи заключается в размещении плакатов, транспарантов, афиш, рекламных щитков на стенах помещения, где осуществляется оказание услуг. Эта реклама призвана напомнить потребителям в процессе принятия решения о той рекламной информации, с которой они уже сталкивались в других средствах информации.
Без своего сайта сегодня не обойтись. Реклама в Интернете наиболее эффективна. Мы планируем рекламироваться на „Апорте", Rambler и других поисковых системах, поставить по обмену свои баннеры в электронных магазинах. Отдача будет. Затраты на создание сайта будут минимальны, так как это я возьму на себя, среди затрат - это размещение сайта на платном хостинге.
Таблица 6 - Анализ структуры затрат на рекламу
Вид рекламы Цена Периодичность Итого затрат в месяц
Реклама в газетах 320 руб. 1 раз в неделю 1280 руб.
Реклама в сети Интернет 900 руб. 1000 кликов 900 руб.
Проспекты и брошюры 2000 2000
Листовки 1000 1000
Итого * * 4180

По мнению всех экспертов, да и по личному опыту, вся реклама в конце концов сводится к включению «сарафанного радио»: агентство постепенно обрастает кругом постоянных клиентов, которые дают рекомендации своим знакомым. Получается, что лучшая реклама – это профессионализм, но за этим дело не станет.
Всем постоянным клиентам будет предоставляться скидка в размере 5-10 процентов в зависимости от стоимости услуг. Если клиент порекомендует нас своим друзьям или знакомым, и по его рекомендации к нам обратятся, то он получит скидку 7% при следующем обращении к нам, или их эквивалент в рублях, а тот, кто пришел по рекомендации получит скидку в размере 3% от стоимости услуги.

5. Финансовый план

5.1. Инвестиционные затраты

Наименование капиталовложений
1. Аренда помещения 15000
2. Регистрация противопожарной безопасности 2100
3. Закупка оборудования 120000
4. Закупка моющих средств 5400
5. Регистрация кассового аппарата 580
6. Другие 17400
Итого 160480
Книги на сумму 16 000 руб имеются
Текущие затраты по проекту
Наименование затрат 2005г 2006г
Постоянные затраты 1 кв 2кв 3кв 4 кв 1кв 2кв 3кв 4кв
Оплата консультаций специалистов 890 890 890 890 996,8 996,8 996,8 996,8
Телефон/факс 1500 1500 1500 1500 1680 1680 1680 1680
Платеж за кредит 2500 2500 2500 2500 2800 2800 2800 2800
Аренда 45000 45000 45000 45000 50400 50400 50400 50400
Амортизация 1200 1201 1202 1203 1348,48 1348,5 1348,5 1348,5
Итого пост.затрат 51090 51091 51092 51093 57225,3 57225 57225 57225
Переменные затраты
Канцпринадлежности 360 410 321 400 364 421 429 442
Почтовые расходы 670 680 563 665 680 684 695 632
Заработная плата 73500 76500 74590 72190 74210 75210 73643 74264
Разное 1797 2178 2175 2254 2650 2470 2367 2198
Итого переменных затрат 76327 79768 77649 75509 77904 78785 77134 77536
Итого текущих затрат 127417 130859 128741 126602 135129,3 136010 134359 134761

5.2. Источники финансирования проекта

Составим следующие таблицы
Таблица Шансы сбыта, шт
Наименование услуг, товаров 2005г 2006г
1 кв 2кв 3кв 4 кв 1кв 2кв 3кв 4кв
Предоставление книг в пользование 350 367 382 381 358 387 395 404
Работа за компьютером 243 247 221 263 248 256 274 276
Пользование электронными Справочно-правовыми системами 140 136 153 159 157 142 165 169
Компьютерные услуги 210 215 226 218 253 217 227 254
Ксерокс 319 376 389 410 319 398 395 406
Подборка материалов для написания работ 159 167 163 174 163 175 176 123
Консультационные услуги 830 874 879 795 790 789 850 798
Интернет 954 639 890 980 990 760 940 940

Таблица выручка

Наименование услуг, товаров Стоимость услуги (руб) 2005г 2006г
1 кв 2кв 3кв 4 кв 1кв 2кв 3кв 4кв
Предоставление книг в пользование 30 10500 11010 11460 11430 10740 11610 11850 12120
Работа за компьютером 30 7290 7410 6630 7890 7440 7680 8220 8280
Пользование электронными Справочно-правовыми системами 30 4200 4080 4590 4770 4710 4260 4950 5070
Компьютерные услуги 6 1260 1290 1356 1308 1518 1302 1362 1524
Ксерокс 2 638 752 778 820 638 796 790 812
Подборка материалов для написания работ 300 47700 50100 48900 52200 48900 52500 52800 36900
Консультационные услуги 160 132800 139840 140640 127200 126400 126240 136000 127680
Интернет 35 33390 22365 31150 34300 34650 26600 32900 32900
ИТОГО 237778 236847 245504 239918 234996 230988 248872 225286
Таблица - Сводная: Динамика прибыли
Наименование 2005г 2006г
1 кв 2кв 3кв 4 кв 1кв 2кв 3кв 4кв
Выручка 237778 236847 245504 239918 234996 230988 248872 225286
Затраты 127417 130859 128741 126602 135129,3 136010 134359 134761
Прибыль 110361 105988 116763 113316 99866,7 94978 114513 90525

Таблица – Сводная: Источники финансирования
Для финансирования проекта планируется взять кредит с Сбербанке РФ на сумму 150 000 руб под 19% годовых на 3 года.
Наименование Сумма, руб.
Собственные средства 10480
Заемные средства 150 000
Итого 160480

Собственные средства есть в наличии, а заемные средства взяты в кредит.

5.3. Экономическая эффективность проекта

Представим основные показатели деятельности фирмы на следующих графиках

Рисунок 5 - Динамика прибыли по кварталам

Рисунок 6 - Анализ точки безубыточности
Рассчитаем следующие показатели
1. Суммарный доход
Суммарный доход
n =
где Pt – стоимостная оценка результатов, получаемых участником проекта в течение t-го промежутка времени;
Зt - совокупные затраты, совершаемые участниками проекта в течение t-го промежутка времени
m – число интервалов в течение инвестиционного периода.
n = 846310,7 руб.
2. Среднегодовой доход (прибыль)
nг = ,
где Т – продолжительность инвестиционного периода, месяцев.
nг = 35262,95 (месяц)
3. Рентабельность инвестиций
ROI = П/I,
где П – прибыль от реализации проекта
I – начальные инвестиции в проект
ROI = П/I,
ROI = 5,27, следовательно можно сделать вывод, что проект прибыльный
4. Чистая текущая стоимость (NPV)

CFt – чистый денежный поток месяца
N – длительность проекта в месяцах
r – месячная норма дисконта. 30%
NPV = 2369,429
5. Индекс прибыльности (PI)
= 1,014
6. Внутренняя рентабельность инвестиций (IRR)

r1 – 30%
r2 – 35%
NPV2= -15366,7
IRR = 31%

7. Период возврата (срок окупаемости проекта)
Тok = I/П +A,
где I – единовременные капитальные вложения в проект;
П – прибыль от реализации проекта
A – амортизация оборудования за год
Тok = I/П +A = 0,2 года.
Следовательно проект окупится за 0,2 года

Заключение

Заканчивая экономическое обоснование данного проекта, составим сводную таблицу
Показатели
Капиталовложения 160480
Суммарная прибыль 846310,7
Среднегодовая прибыль 35262,95
Рентабельность инвестиций 5,27
Срок окупаемости 0,2 года
Чистый дисконтированный доход 2369,429

Таким образом, можно сделать вывод, что проект является прибыльным.

Список литературы

1. Козлов В.И. Деловое планирование: Методы. Организация. Современная практика. - М.: Финансы и статистика, 1997.
2. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 2002.
3. Корякин Д.Ю. Современное предпринимательство и его отражение в реальной политике. М.: Луч, 2001.
4. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. М.: «ДИС», 2003.
5. Кузнецов В.Н. Согласование и оптимизация в иерархических системах с активными элементами / Ин-т управления РАН. М., 1996.
6. Куксов А. Планирование деятельности предприятия // Экономист. М., 2001, № 6.
7. Левин М.Ш. Типовые задачи принятия решений при подготовке бизнес-планов // НТИ. Сер.1. Организ. и методика информ. работы. М., 2003, № 1.
8. Лыскин Е.А. и др. Контроллинг как инструмент управления предприятием. - М.: 1998.
9. Марголин А., Поляков О., Уколова Т. Бизнес-план полиграфического предприятия // Полиграфия. М., 2000, № 2.
10. Мирзоев Р.Г. Методология эффективности в менеджменте и маркетинге. - СПб, 1997.
11. Орлов А. Инновационный менеджмент. М., 1997.
12. Рой О.М. Современный менеджмент. Основные функции и методы. Курс лекций. - Омск, 1996.
13. Управление организацией. / Под ред. А.П. Поршнева, ЗП. Румянцевой, Н.А. Соломатина. М.: Инфра-М. 2002.
14. Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. М.: ЭКМОС, 2004.
15. Уткин Э.А. Контроллинг: Российская практика. - М.: Финансы и статистика, 1998.
16. Уткин Э.А. Управление фирмой. М.: Акалис, 2001.
17. Черняк В.З. Оценка бизнеса. М., 2003.
18. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М., 2003.
19. Фатхутдинов Р.А. Управленческие решения. М.: Инфра-М. 2003.
20. Фолльмут Х. Контроллинг от А до Я: Пер. с нем. - М.: Финансы и статистика, 1998.


Скачиваний: 2
Просмотров: 0
Скачать реферат Заказать реферат