Банковское право

В настоящее время на территории Российской Федерации наличные деньги как форма расчетов сохраняют свое значение, хотя в последнее время наблюдается постепенный отказ и вытеснение их банковскими картами и различными формами безналичных расчетов.

ВНИМАНИЕ! Работа на этой странице представлена для Вашего ознакомления в текстовом (сокращенном) виде. Для того, чтобы получить полностью оформленную работу в формате Word, со всеми сносками, таблицами, рисунками (вместо pic), графиками, приложениями, списком литературы и т.д., необходимо скачать работу.

Содержание

1. Правовое регулирование безналичных расчетов 3
2. Формы безналичных расчетов 6
3. Практическое задание 13
Список литературы 14

1. Правовое регулирование безналичных расчетов

Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.
В настоящее время на территории Российской Федерации наличные деньги как форма расчетов сохраняют свое значение, хотя в последнее время наблюдается постепенный отказ и вытеснение их банковскими картами и различными формами безналичных расчетов5.
Электронные деньги - виртуальные платежные средства, которые находятся на электронном носителе в банковской системе и в распоряжении пользователя, имеющие хождение в электронном виде и обеспечивающие проведение безналичных расчетов.
Закон «О национальной платежной системе» содержит следующее легальное определение электронных денежных средств — это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа . При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.
Возможность осуществления безналичных расчетов связана с наличием у их участников банковских счетов, режим которых предусматривает проведение безналичных расчетов за счет учтенных на них сумм, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов (п. 2 и 3 ст. 861 ГК). Банковские счета организаций и граждан-предпринимателей, которые используются для безналичных расчетов по сделкам, заключенным для достижения целей своей основной деятельности, принято называть расчетными. Правовое регулирование безналичных расчетов в современной России осуществляется, в основном, нормами ГК РФ .
Наряду с ГК РФ особенности безналичных расчетов определяются Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности»; Положениями: «О безналичных расчетах в Российской Федерации», утвержденным Банком России 3 октября 2002 г. № 2-П, «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации», утвержденным Банком России 1 апреля 2003 г. № 222-П, «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», утвержденным Банком России 24 декабря 2004 г. № 266-П, «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России», утвержденным Банком России 25 апреля 2007 г. № 303-П; указанием Банка России от 25 апреля 2007 г. № 1822-У «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России», другими нормативными правовыми актами и банковскими правилами, а также обычаями, в числе которых и международные акты, а именно Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов UCP 600 (публикация Международной торговой палаты № 600), вступившие в силу с 1 июня 2010 г., Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты № 500), вступившие в силу с 1 января 1994 г.
Важное значение в этой сфере имеют постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ и информационные письма, в частности информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. № 39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов».
Нормативное регулирование безналичных расчетов различается в зависимости от того, производятся ли они между юридическими лицами или же в них участвуют физические лица. В п. 1 ст. 862 ГК РФ перечислены формы безналичных расчетов .
Расчеты между гражданами, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, то такие расчеты могут осуществляться как в безналичном порядке, так и наличными деньгами без ограничения суммы. Расчеты между юридическими лицами или с участием граждан, которые связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности, должны производиться в безналичном порядке. Что касается расчетов наличными деньгами, то они могут иметь место только в тех случаях, если иное не установлено законом (ст. 861 ГК12).
Закон не содержит исчерпывающего перечня форм безналичных расчетов, которые могут быть использованы участниками имущественного оборота, а ограничивается регулированием основных из них: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо. Стороны по договору вправе избрать любую из существующих форм расчетов. При этом их выбор ограничен формами расчетов, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а также иными формами расчетов, которые имеют место в соответствии с применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
2. Формы безналичных расчетов

Расчеты между юридическими лицами, как правило, производятся в безналичном порядке путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя в кредитной организации. Расчеты наличными деньгами, как отмечалось ранее, допускаются лишь в случаях и пределах, устанавливаемых ЦБ РФ. В соответствии с указанием Банка России установлен предельный размер расчетов наличными деньгами за один платеж: между юридическими лицами - в сумме 100 тыс. руб.
Хозяйствующие субъекты обязаны своевременно рассчитываться по своим обязательствам. Порядок и конкретная форма расчетов определяются сторонами при заключении соответствующего договора. В соответствии с Законом о банках формы, правила и стандарты безналичных расчетов устанавливаются Банком России. Применяются также и формы, принятые в международной банковской практике при международных расчетах. ГК РФ в ст. 862 устанавливает наиболее распространенные формы безналичных расчетов.
Безналичные расчеты между хозяйствующими субъектами могут производиться в следующих формах:
- расчеты платежными поручениями;
- расчеты по аккредитиву;
- расчеты чеками;
- расчеты по инкассо;
- в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Платежное поручение - это поручение владельца счета (плательщика) обслуживающей его кредитной организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя.
Платежное поручение оформляется соответствующим расчетным документом. Платежное поручение - это банковский перевод. Кредитная организация, принявшая поручение, обязуется от своего имени, но за счет клиента-плательщика осуществить платеж третьему лицу - получателю средств.
Расчеты по аккредитиву означают, что кредитная организация (эмитент) по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием обязуется произвести платежи получателю средств либо оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, либо дать поручение другой кредитной организации (исполнителю) произвести платежи получателю средств при представлении получателем документов, определенных условиями аккредитива.
Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Кредитная организация не обязана проверять соответствие условий аккредитива договору, заключенному между плательщиком и получателем, по которому и осуществляются соответствующие расчеты. Аккредитив предназначается для расчетов с одним получателем средств .
Как форма расчетов расчеты по аккредитиву более выгодны для получателя денежных средств. Данная форма расчетов не только гарантирует, например, поставщику оплату продукции, поставленной с соблюдением условий договора, но и значительно сближает момент платежа и момент отгрузки продукции.
Расчеты чеками заключаются в том, что в соответствии с письменным поручением владельца счета (чекодателя) обслуживающему его банку он перечисляет с его счета на счет кредитора (чекодержателя) определенную сумму денежных средств.
Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя кредитной организации произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Чекодателями являются лица, имеющие денежные средства в кредитной организации, которыми они вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодателями могут быть физические и юридические лица. Чек - ценная бумага, и она должна содержать установленные ст. 878 ГК РФ реквизиты, отсутствие хотя бы одного из них лишает данную ценную бумагу юридической силы.
Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Хранение бланков чеков осуществляется в порядке, установленном Банком России.
Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.
Чеки действительны в течение 10 календарных дней, не считая дня их выдачи.
Чеки применяются, например, при расчетах за принятые покупателями по документам приема-сдачи товары, если они фактически вывезены покупателем или доставлены ему, и оказанные услуги. Чеки выписываются в момент установления суммы платежа. Чеки подписываются лицами, имеющими право подписывать распоряжения по расчетному, текущему или иному счету (руководителем и главным бухгалтером).
Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями. Такие чеки могут использоваться клиентами кредитной организации, выпустившей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками.
Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой кредитные организации на основании инкассового поручения получателя платежа от его имени и за его счет совершают действия, направленные на получение от плательщика платежа или акцепта (согласия на производство платежа) .
Для осуществления расчетов по инкассо кредитная организация - эмитент вправе привлекать другую кредитную организацию.
Инкассовое поручение может оформляться с помощью таких расчетных документов, как платежное требование, оплата которого может производиться с акцептом или в безакцептном порядке, и инкассовое поручение, оплата которого производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
Кредитная организация, получившая от клиента инкассовое поручение или платежное требование, называется эмитентом.
Кредитная организация, которая непосредственно осуществляет предъявление требования о совершении платежа или об акцепте обязанному лицу (плательщику), является исполняющей кредитной организацией.
Если кредитная организация одновременно осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и плательщика, и получателя денежных средств, то она является исполняющей кредитной организацией.
Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.
Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщика в бесспорном порядке.
В Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации перечисляются случаи, когда применяются инкассовые поручения:
- бесспорный порядок взыскания денежных средств предусмотрен законодательством, в том числе взыскание денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
- для взыскания по исполнительным листам;
- в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору. При этом кредитной организации должны быть предоставлены права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
В Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации предусмотрены случаи, когда кредитная организация приостанавливает списание денежных средств в бесспорном порядке:
- по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством, о приостановлении взыскания;
- при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;
- по иным основаниям, предусмотренным законодательством.
Расчеты в порядке плановых платежей применяются при равномерных поставках товаров и оказании услуг. Плательщик по договоренности с кредитором в установленные ими сроки в определенном размере перечисляет денежные средства на счет кредитора. Плановые платежи производятся как платежными поручениями, так и платежными требованиями.
Платежи осуществляются ежедневно или в другие сроки, согласованные между поставщиком и покупателем. Стороны обязаны периодически, но не реже одного раза в месяц уточнять свои расчеты и производить перерасчет. Кредитные организации контролируют соблюдение сторонами установленного соглашением порядка расчетов плановыми платежами.
Хозяйствующие субъекты могут осуществлять расчеты путем перевода через предприятия Федерального агентства связи, которое находится в ведении Министерства связи и массовых коммуникаций РФ. Сумма перевода не ограничивается при переводах на имя отдельных граждан (пенсий, алиментов, заработной платы, командировочных, авторского гонорара и т.д.), на имя своих уполномоченных и в иных случаях.
Для расчетов с предприятиями связи за совершаемые через них переводы организации-перевододатели представляют в кредитную организацию платежное поручение, в котором указывается назначение перечисляемой суммы. Организации Минобороны России, МВД России такие данные в платежных поручениях не указывают.
Предприятия связи оплачивают поступающие организациям переводы в безналичном порядке путем перечисления сумм переводов со своего счета по переводным операциям на счета организаций - получателей перевода.
Расчеты, основанные на зачете взаимных требований, выражаются в том, что взаимные требования и обязательства должников и кредиторов погашаются в равновеликих суммах и лишь на разницу производится платеж в установленном порядке. Расчеты путем зачета взаимных требований обеспечивают необходимую экономию оборотных средств. Указанная форма расчетов органически присуща странам с рыночной экономикой.
Кредитные организации осуществляют постоянные и разовые расчеты. Периодические расчеты по сальдо встречных требований осуществляют два хозяйствующих субъекта, имеющие между собой постоянные хозяйственные отношения по взаимному отпуску товаров или оказанию услуг.
В зависимости от того, в чью пользу будет выведено сальдо, хозяйствующий субъект, на которого возложена обязанность производить расчеты, по истечении расчетного периода на сумму сальдо представляет в кредитную организацию платежное поручение или выставляет платежное требование .
Разовые зачеты взаимной задолженности могут производиться между двумя или группой хозяйствующих субъектов. Разовые зачеты взаимных требований между двумя хозяйствующими субъектами применяются в тех случаях, когда они имеют взаимные требования, оформленные документами, один из которых находится в кредитной организации. К зачету принимаются только документы, подлежащие оплате.
Как платежный документ может применяться вексель, передаваемый одним лицом другому взамен денежного платежа или как средство кредита.
В законодательстве вексель определяется как ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить при наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю).
В последнее время получили широкое распространение расчеты с помощью банковских карт.

3. Практическое задание

1. Имеет ли право кредитная организация обязать клиента использовать ту или иную форму безналичных расчетов.

В соответствии с п.2 ст. 862 ГК РФ установлена возможность сторон по договору избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, регламентированных в п. 1 ст. 862 ГК РФ. И вследствие этого положения кредитная организация может обязать клиента использовать ту или иную форму безналичных расчетов в случае, если это четко установлено договором.

2. Кто является инициатором расчета при использовании платежного требования - плательщик или получатель платежа.

Платёжное требование — это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк.
Для расчётов по платежному требованию необходим акцепт плательщика.
Следовательно, инициатором расчета при использовании платежного требования будет являться получатель платежа.

3. Дайте определение покрытого (депонированного аккредитива).

Покрытый (депонированный) аккредитив – аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива (собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит) в исполняющий банк на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

Список литературы

1. Конституция РФ от 12.12.1993 (с изм. от 30.12.2008) // Парламентская газета от 29.01.2009г. № 4.
2. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (UCP 600). Редакция 2007 года // Международные коммерческие транзакции. Четвертое издание. Публикация ICC № 711.
3. Федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. (с изм. и доп. от 23.07.2013) // Собрание законодательства Российской Федерации от 4 июля 2011 г. № 27 ст. 3872.
4. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002(с изм. и доп. от 02.10.2013)// Российская газета», № 127, 13.07.2002.
5. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 (с изм. и доп. от 30.09.2013) // Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, № 6, ст. 492.
6. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П) (с изм. и доп. от 15.07.2013) // Вестник Банка России», № 34, 28.06.2012.
7. Положение о платежной системе Банка России (утв. Банком России 29.06.2012 № 384-П) (с изм. и доп. от 01.07.2013) // Вестник Банка России, № 36, 11.07.2012.
8. Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (утв. Банком России 25.04.2007 № 303-П) (с изм. и доп. от 31.05.2012)(Зарегистрировано в Минюсте России 17.05.2007 № 9490) // Собрание законодательства РФ», 15.07.2002, № 28, ст. 2790.
9. Указание Банка России от 15.06.2010 № 2468-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 25 апреля 2007 года № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России»(Зарегистрировано в Минюсте РФ 08.07.2010 № 17765)// Вестник Банка России, № 40, 14.07.2010.
10. Карасева М.В., Крохина Ю.А. Финансовое право. - М.: НОРМА, 2010.
11. Крохина Ю. А. Финансовое право России. – М.: НОРМА, 2011.
12. Химичева Н.И. Финансовое право. - М., 2010.


Скачиваний: 1
Просмотров: 2
Скачать реферат Заказать реферат