Банковские карты в организации безналичного денежного оборота

Любая экономическая система (банковская, платежная, финансовая) находится во взаимосвязи и взаимозависимости с другой системой, поэтому несовершенство одной из них накладывает отрицательный отпечаток на другие.

ВНИМАНИЕ! Работа на этой странице представлена для Вашего ознакомления в текстовом (сокращенном) виде. Для того, чтобы получить полностью оформленную работу в формате Word, со всеми сносками, таблицами, рисунками (вместо pic), графиками, приложениями, списком литературы и т.д., необходимо скачать работу.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И НОРМАТИВНЫЕ ОСНОВЫ БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В РФ 6
1.1 Сущность безналичного денежного оборота 6
1.2 Нормативные основы, регулирующие безналичный денежный оборот 17
1.3 Роль банковских карт в организации безналичного денежного оборота 25
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ КАРТ В СИСТЕМЕ СБЕРБАНКА РФ 33
2.1 Сбербанк РФ и его место на Российском рынке банковских карт 33
2.2 Виды магнитных банковских карт Навлинского ОСБ №5567, анализ условий их выдачи и обслуживания 38
2.3 Анализ дополнительных услуг, оказываемых держателям банковских карт 71
ГЛАВА 3 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РЫНКА БАНКОВСКИХ КАРТ И НАПРАВЛЕНИЯ ИХ РЕШЕНИЯ 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 87
ПРИЛОЖЕНИЯ 90

ВВЕДЕНИЕ

Любая экономическая система (банковская, платежная, финансовая) находится во взаимосвязи и взаимозависимости с другой системой, поэтому несовершенство одной из них накладывает отрицательный отпечаток на другие. Тем не менее, каждая из них самостоятельна и должна автономно решать задачи по преодолению собственных проблем и находить приемы смягчения внешних обязательств.
Основными задачами платежной системы являются внедрение современных технологий, а также поиск способов минимизации рисков ликвидности участников расчетов. Главная роль в их решении отводится Банку России.
Сегодня в каждой стране имеется электронная межбанковская система крупных денежных переводов. Таково наиболее общепринятое деление межбанковских платежей. Кроме того, они различаются по используемым инструментам и обслуживаемым сферам бизнеса. Так, сложились самостоятельные платежные системы по операциям с ценными бумагами, по валютным операциям, системы международных расчетов, системы с использованием пластиковых карт.
С ростом международных расчетов возникает необходимость в связи между автоматизированными платежными системами отдельных стран, т.е. формируется глобальная платежная система. Для того, чтобы соответствовать высоким международным стандартам, Банк России реформирует свою систему расчетов.
В переходных условиях России по пути к рынку происходит заново становление платежной системы как важнейшей составной части рыночных отношений. Серьезным препятствием для этого стал глубокий экономический кризис, одним из проявлений которого явился платежный кризис. В связи с этим деформировались многие элементы платежной системы. Платежная система страны является жизненно важной составной частью финансовой системы.
Расчеты с использованием наличных денег дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть.
Сегодня в России уже имеется опыт эмитирования как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных кредитных и дебетных карт. Совершенствование с начала 90-х годов платежной системы в России выразилось во внедрении принципов электронных технологий безналичных расчетов в развитии отечественных традиций и платежных обычаев.
Учитывая особенности ситуации, тема дипломной работы является актуальной.
Цель дипломной работы заключается в анализе основных аспектов современного положения безналичных расчетов в платежной системе России с использованием банковских карт, определение характерных особенностей международных платежных систем, взаимодействующих с российскими банками на современном этапе, детальная характеристика карточных продуктов Сбербанка России (на примере Навлинского отделения №5567 Сбербанка России) и раскрытие их экономической сути.
В рамках заданной цели должны быть решены следующие задачи:
- раскрытие теоретических и нормативных основ безналичного денежного оборота в РФ;
- анализ эффективности использования банковских карт в системе СБ РФ;
- рассмотрение основных проблем рынка банковских карт;
- разработка рекомендаций по освоению приоритетных направлений в развитии рынка банковских карт как в Брянской области, так в Российской Федерации в целом.
В первой главе работы подробно рассмотрена сущность безналичного денежного оборота, нормативные основы, регулирующие безналичный оборот и роль банковских карт в Российской Федерации.
Во второй главе проанализирован рынок банковских карт в России, освещены виды банковских карт, субъекты рынка банковских карт. Важное место в структуре главы занимает анализ дополнительных услуг, оказываемых держателям банковских карт.
В заключительной части работы глубоко проанализированы основные проблемы рынка банковских карт и основные направления их решения.
Объект исследования - Навлинское ОСБ №5567СБ РФ.
Предмет исследования - использование банковских карт в Навлинском ОСБ №5567СБ РФ.
Работа построена на использовании широкого спектра оперативной информации по Навлинскому отделению и отличается высокой степенью систематизации анализируемых данных с использованием табличных и графических методов представления информации
В ходе проведенного анализа изучены нормативные и инструктивные материалы по рассматриваемой теме, а также новейшие исследования ведущих российских экономистов.

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И НОРМАТИВНЫЕ ОСНОВЫ БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В РФ

1.1 Сущность безналичного денежного оборота

Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя [28, c.168]. Безналичные расчеты имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег. Они способствуют:
1. уменьшению издержек обращения - в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет денежных знаков;
2. позволяют лучше регулировать платежный оборот и ускорять оборачиваемость оборотных средств и совершение платежей;
3. способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий и
организаций, хранящиеся в банках, являются одним из источников
кредитования, позволяют развивать кредитные отношения;
4. от правильной организации системы безналичных расчетов в целом зависят своевременность и быстрота осуществления расчетов между предприятиями, их финансовое положение, а также состояние платежной дисциплины в стране.
Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота. Безналичный расчет включает расчеты между:
 предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных организациях;
 юридическими и физическими лицами, банками по получению и возврату кредита;
 юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
 физическими лицами и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также по получению бюджетных средств.
Система безналичных расчетов состоит из взаимосвязанных элементов, которые представлены на рисунке 1.
Основу этой системы составляют банковские счета клиентов, а также расчетно-денежная документация.
Для осуществления операций по основной деятельности путем безналичных расчетов банки открывают своим клиентам банковский счет. Счет является основой безналичных расчетов и инструментом, позволяющим фиксировать движение денежных средств при ведении бухгалтерского учета и отчетности.
Все расчетно-платежные операции в РФ проводятся по единым правилам, установленным в законодательстве PФ. В РФ допускаются безналичные расчеты (платежи) в следующих формах (формы безналичных платежей):
- платежными поручениями;
- аккредитивами;
- чеками;
- по инкассо.
Клиенты могут выбирать любую из указанных форм безналичных платежей исходя из собственных интересов. Банк не вправе препятствовать осуществлению расчетов и платежей в формах, предусмотренных в договорах контрагентов. Платежи проводятся при наличии на счетах клиентов - плательщиков собственных средств, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

Платежные требования и инкассовые поручения используются при форме платежей, названной «по инкассо» (посредством инкассо).
Платежное поручение (распоряжение о банковском переводе) - поручение клиента обслуживающему банку перечислить (списать) определенную сумму с его счета и зачислить ее на счет получателя в оплату товаров (выполненных работ, оказанных услуг), в том числе в порядке предварительной оплаты, либо в счет выполнения его иных финансовых обязательств (например, перед бюджетом).
В платежном поручении на перечисление средств клиент-плательщик указывает: дату составления документа (при необходимости и дату проведения платежа); свое наименование; код и реквизиты банка-плательщика; номер своего счета в банке и свой идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); сумму (цифрами и прописью); наименование получателя; код и реквизиты банка-получателя; способ отправки документа (почтой, телеграфом и т.д.); номер счета в банке-получателе; ИНН получателя; назначение платежа (со ссылкой на номер и дату счета или другого документа, подтверждающего отпуск товара, выполнение работы или оказание услуги); очередность проведения платежа.[26 C. 174]
Ответственное лицо клиента самостоятельно заполняет платежное поручение, подписывает его у должностных лиц, имеющих право подписывать такие документы, заверяет оттиском печати и представляет в банк операционисту, ведущему расчетный счет данного клиента. Платежные поручения банк принимает независимо от наличия денег на счете плательщика.
Первый экземпляр надлежаще оформленного платежного поручения используется для списания средств со счета клиента; 2-й экземпляр либо предназначается банку-получателю, если перечисляемая сумма должна быть зачислена на счет в другом банке, либо используется как мемориальный, ордер для зачисления денег на нужный счет, если счет получателя также ведется в данном банке; 3-й экземпляр предназначен полyчателю платежа; 4-й, заверенный оттиском печати и подписью специалиста банка, удостоверяющими прием поручения, возвращается клиенту.
На всех экземплярах платежного поручения операционист проставляет дату и свою подпись, а, кроме того, на 1-ом экземпляре (а также на 2-ом, когда поручение служит мемориальным ордером) указывает остаток средств на счете клиента после совершения операции. Сумма поручения записывается в лицевой счет клиента и операционный дневник. Если сумма подлежит зачислению на счет в том же банке, в дневник записывается сумма, списанная с одного счета, и отдельной строкой - сумма, зачисленная на другой счет. Три экземпляра поручения (или 2, если счета плательщика и получателя ведутся в одном банке) направляются в составе отчета в бухгалтерию банка.
Платежные поручения применяются и при финансовых платежах, к которым относятся: платежи страховым органам; перечисления средств в благотворительные фонды; перечисление средств дочерним предприятиям; уплата налогов; уплата паевых взносов, перечисление денег в пенсионный фонд; выплата дивидендов юридическим лицам и др. порядок расчета платежными поручениями представлен в приложении 1.
Платежное поручение действительно в течение 10 дней со дня, выписки (день выписки в расчет не принимается).
Применение платежных поручений в расчетах наиболее полно отвечает интересам плательщика, так как он оплачивает счет после того, как проверит выполнение продавцом (получателем денег) условий договора поставки.
Статья 864 ГК устанавливает, что форма платежного поручения должна соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
До недавнего времени банковскими правилами допускалась только бумажная форма платежного поручения. Так, Положением о безналичных расчетах в качестве обязательного реквизита расчетного документа назывались подписи уполномоченных должностных лиц юридического лица - владельца счета и оттиск его печати, что указывало на "бумажный" характер этих документов. Единственное исключение - возможность передачи расчетных документов с использованием средств факсимильной связи.
В банковской практике с начала 90-х годов начали широко применяться электронные средства формирования, передачи и обработки расчетных документов, хотя применение расчетных документов в электронной форме не было должным образом легализовано. В статье 847 ГК законодатель предусмотрел возможность осуществления переводов денежных средств с применением расчетных документов в электронной форме и с использованием таких средств удостоверения их подлинности, как электронная цифровая подпись, коды, пароли, ключевые слова и другие формы.
В практике межбанковских расчетов электронные расчетные документы ныне практически вытеснили традиционные бумажные. Эта тенденция нашла отражение и в новом Положении о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации от 25.11.1997 года N 5-П.
Аккредитив - форма платежей, при которой банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк - эмитент), обязуется заплатить получателю средств либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) заплатить получателю средств при условии представления им документов, предусмотренных аккредитивом, и при выполнении других условий аккредитива.
Существует несколько видов аккредитивов:
- покрытый (депонированный) - при открытии которого банк - эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо за счет предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка - эмитента;
- непокрытый (гарантированный) - когда исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка - эмитента (при наличии корреспондентских отношений);
- безотзывный аккредитив - не может быть отменен без согласия получателя средств;
- отзывной аккредитив - может быть изменен или отменен банком - эмитентом без предварительного уведомления получателя средств.
На каждом аккредитиве указывается, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив счи¬тается отзывным.
Аккредитив может быть предназначен для платежа только в пользу одного получателя средств.
Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающему банку (банку-эмитенту) заявление, в котором плательщик обязан указать: номер договора, по которому открывается аккредитив; срок действия аккредитива (дата закрытия); наименование получателя средств; наименование банка, исполняющего аккредитив; место исполнения аккредитива; полное и точное наименование документов, против которых будут производиться выплаты по аккредитиву; вид аккредитива (с указанием необходимых данных о нем), под какую сделку он открывается; срок совершения сделки (отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг); сумма аккредитива; способ реализации аккредитива. (см. приложение 2)
При выплате по аккредитиву банк получателя средств (исполняющий банк), обязан проверить соблюдение получателем средств всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и оттиска печати получателя средств на нем заявленным образцам.
Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается.
Объем налично-денежного обращения в последние годы значительно сократился. Наряду с наличными деньгами в расчетных отношениях используются документы, функционально не заменяющие собой денежные знаки, но в огромной степени содействующие осуществлению нерегулярных платежей. Речь идет о чеках, особых дебетовых банковских документах в форме письменного распоряжения выплатить определенную сумму по требованию в момент предъявления документа банку-плательщику. Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку заплатить указанную в нем сумму предъявителю чека (чекодержателю).
В последнее время чеки стали все чаще фигурировать в расчетах на территории нашей страны. Согласно действующему российскому законодательству расчеты чеками имеют некоторую специфику в силу того, что, во-первых, они определяются как одна из форм безналичных расчетов и, следовательно, сами по себе являются расчетными документами. Во-вторых, чеки традиционно признаются ценными бумагами, а значит, обладают такими присущими им качествами, как публичная достоверность, формальность и абстрактность.
Публичная достоверность чека выражается в том, что владелец его предполагается добросовестным чекодержателем. Он не должен доказывать свою добросовестность иными документами, на основании которых выписан чек, например, наличием счета в банке.
Формальность чека выражается в том, что он включается в текст обязательных реквизитов, установленных ГК РФ. Как и раньше, сейчас разрешаются так называемые допустимые добавления в чеке (согласно терминологии Положения о безналичных расчетах - "дополнительные реквизиты"). К ним можно отнести проставление на чеке надписи "расчетный" и кроссирование чека (общее или специальное). При этом сама форма чека может определяться банками самостоятельно[16 C. 63]
Для безналичных платежей могут применяться чеки, выпускаемые банками. Такие чеки могут использоваться: клиентами данного банка (на основании договоров банка с клиентами); в межбанковских расчетах и платежах в рамках корреспондентских отношений (на основании договоров банка с кли¬ентами и межбанковских соглашений). Чеки банков не применяются для расчетов подразделения расчетной сети Банка России.
Работа с чеками имеет ряд особенностей:
- в качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков,
- не допускается отзыв чека до истечения срока, в течение которого он может быть предъявлен к оплате;
- выдача чека не погашает денежное обязательство, во исполнение которого он выдан;
- чек оплачивается за счет средств чекодателя;
- чек подлежит оплате при условии предъявления его к опла¬те в срок, установленный в законе;
- плательщик обязан удостовериться всеми доступными способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным на то лицом;
- лицо, оплатившее чек, вправе потребовать, чтобы чек ему передали с распиской в получении платежа;
- предъявление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо считается предъявлением чека к платежу;
средства по инкассированному чеку зачисляются на счет предъявителя чека после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено в договоре между чекодержателем и банком. Порядок расчетов с помощью чеков представлен в приложении 3.
Непременным условием использования в расчетах чеков является то, что чекодатель должен вручить чек поставщику в момент получения товаров (выполнения работ, оказания услуг). Чек как никакой другой инструмент расчетов дает покупателю возможность проверить выполнение поставщиком условий договора, обеспечивает поставщику платеж за счет задепонированных для этой цели средств покупателя или гарантий банка.
Расчеты по инкассо. Роль, которую играет то или иное государство в мировой торговле, во многом определяет его авторитет как члена мирового сообщества. Поэтому каждое государство стремится создать надлежащие условия для участия во внешнеэкономических отношениях субъектам предпринимательской деятельности. Одним из наиболее эффективных путей достижения этой цели является активное участие в мероприятиях мирового уровня по созданию наиболее благоприятного правового режима в международном экономическом обороте.
Расчеты по инкассо - форма отношений, при которой банк обязуется по поручению и за счет клиента осуществлять необходимые действия, чтобы получить платеж (или акцепт платежа) от плательщика - лица, имеющего долг перед клиентом. Для выполнен данного поручения банк может привлечь другой (исполняющий) банк. Если указанные действия не приводят к необходимому результату, банк обязан немедленно известить об этом клиента, проинформировав его о причинах неплатежа или отказа от акцепта, и запросить у него указания относительно дальнейших действий. Принципиальная схема отношений при этом следующая. (см. приложение 4)
1. Покупатель и поставщик заключают договор, в котором определяют порядок и форму расчетов (инкассо), а также перечень отгрузочных и товаро-распорядительных документов, которые должен будет представить поставщик для получения платежа.
2. Поставщик готовит комплект документов, указанных в договоре (включая счета-фактуры и т.п.). Вместе с расчетными документами этот комплект поставщик представляет в свой банк, которому поручает операцию инкассирования.
3. Банк поставщика, проверив наличие всех реквизитов и идентичность заполнения всех экземпляров расчетных документов; направляет их вместе с отгрузочными и товаро-распорядительными документами в банк покупателя с инструкциями в отношении перевода средств, полученных от покупателя.
4. Банк покупателя, получив указанные документы, направляет покупателю извещение о том, что документы получены, и просит акцептовать и/или оплатить их.
5. Покупатель акцептует и/или оплачивает представленные рас¬четные документы.
6. После оплаты банк покупателя выдает ему отгрузочные и товаро-распорядительные документы, и покупатель вступает во владение товаром.
7. Полученные от покупателя средства банк покупателя переводит в банк поставщика.
8. Банк поставщика зачисляет полученную из банка покупателя сумму на счет поставщика.[18 C. 231]
Зачастую проблемы в выборе форм расчетов возникают из-за незнания нормативной базы. Между тем на сегодняшний день действуют Унифицированные правила по инкассо (Публикация Международной торговой палаты N 522, вступили в силу в новой редакции 1 января 1996 года) - основной международный нормативный документ, регулирующий эту форму расчетов.
Согласно Унифицированным правилам инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк-ремитент, действующий строго в соответствии с инструкциями своего клиента (доверителя), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика платежа и (или) акцепта платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и (или) платежа, либо выдачи документов на иных условиях.
Коммерческими документами являются: счета-фактуры, транспортные, товарораспорядительные и другие документы. Финансовыми документами являются: векселя, чеки, платежные поручения и другие документы, используемые для получения денежного платежа.
Любые документы, отсылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, содержащим полные и точные инструкции.
Операции по инкассо, то есть действия банка по поручению клиента, направленные на получение платежа и (или) акцепта платежа, согласно российскому законодательству осуществляются с помощью инкассовых поручений, платежных требований-поручений, платежных требований.
Выделяют следующие виды инкассо:
- чистое инкассо означает инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами;
- документарное инкассо означает инкассо: финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами; коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.
К сожалению, в банковской практике инкассовые поручения часто выставляются вместо платежных требований, платежные требования вместо платежных требований-поручений и т.д. Этой неразберихи можно было бы избежать, если бы законодатель установил четкий и единообразный порядок расчетов по инкассо, которые осуществлялись бы обязательным представлением инкассового поручения в дополнение к остальным (в каждом случае различным) документам.
Наиболее удобный вид расчетов по инкассо, как для поставщика, так и для покупателя - документарное инкассо.
Из практики работы отечественных банков известно, что наиболее «горячая» проблема, связанная со списанием средств со счета клиента, - проблема безакцептного и бесспорного списания средств. Иногда названные варианты списания средств со счетов клиентов рассматривают как тождественные, но это неправильно.[19 C. 43]

1.2 Нормативные основы, регулирующие безналичный денежный оборот

Формирование платежной системы страны, адекватной рыночным отношениям, выдвинулось в число самых неотложных задач российской экономики. Платежная система играет роль основного элемента любого современного общества. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость установления единообразия посредством регулирования. Базой регулирования служит комплекс законов и подзаконных актов (указов президента, постановлений правительства), а также нормативных актов тех государственных органов, которым поручено выполнить функцию регулирования расчетов.
Одной из причин развития безналичных расчетов является контроль государства за законностью движения денежных потоков. Движение безналичных денег можно всегда проконтролировать по выпискам из банковских счетов. Для преимущественного развития безналичных расчетов устанавливается ограничения на совершения наличных расчетов.
Базовым документов, регулирующим организацию системы безналичных расчетов является Гражданский кодекс РФ, часть II, введенный в действие Федеральным законом от 26 декабря 1996 г. №15-ФЗ. В главах 45 и 46 этой части упорядочены многие вопросы организации безналичных расчетов применительно к рыночным условиям экономики: действие договора и тайна банковского счета, формы расчетов и способы платежей, условие исполнения банком поручений о проведении различных платежных инструментов и последствия неисполнения поручений, ответственность участников расчетов.
Поскольку основной объем расчетов совершается через банковские счета, то в ГК РФ (ст. 861 п.3), а также в экономической литературе безналичные расчеты рассматриваются как расчеты, совершаемые путем записей по банковским счетам.
При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по инкассо, по аккредитиву, чеками, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ГК РФ ст. 862 п. 1). Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов (ГК РФ ст. 862 п. 2).
В связи с реформами в России, ни в одной сфере экономических отношений, за исключением налоговых, не было принято столько законных и подзаконных актов, как в области расчетных взаимоотношений. Основное место среди них занимают акты по усилению имущественной ответственности расчетов. В ГК РФ (часть I, ст. 395) значительно усилена ответственность за неисполнение денежного обязательства. Дальнейшее развитие получило правовое регулирование процесса взыскания недоимок по налогам и другим обязательным платежам, в том числе в государственные внебюджетные фонды. Вместе с тем в связи с неплатежеспособностью многих банков после августовского (1998 г.) кризиса и невозможностью по этой причине, не зависящей от клиентов, осуществления ими платежей, включая платежи по налогам в бюджет, был принято постановлением Конституционного суда Российской Федерации от 12 октября 1998 г. №24-П о том, что обязанность юридического лица по уплате налога прекращается со дня списания кредитными учреждениями платежа с расчетного счета плательщика независимо от времени зачисления сумм на соответствующий бюджетный или внебюджетный счет.
Несмотря на предпринимаемые меры, проблема укрепления принципа имущественной ответственности в процессе организации расчетов осталась одной из трудноразрешимых. Как свидетельствует практика работы арбитражных судов, функционирующих в России с 1993 г., самые болезненные дела связаны с расчетами.
Главный регулирующий орган платежной системы – Банк России. Среди трех его основных задач значится обеспечение эффективности и бесперебойного функционирования системы расчетов. На Банк России возложены установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организаций расчетов, в том числе клиринговых систем. Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта Российской Федерации, и пять операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории Российской Федерации (ст. 80). Данная норма закрепляет общие сроки для осуществления расчетных операций вообще, не предусматривая санкций за их несоблюдение.
В ст. 31 Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ сказано, что:
1. Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов – по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов – в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.
2. Кредитная организация, Банк России обязаны осуществлять перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документ, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом. В случае несовершенного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.
Порядок безналичных расчетов в национальном хозяйстве определен в Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 г. №14 с последующими изменениями (от 08.09.2000 г. №120-П; 12.04.2001 №2-П и 03.10.2002 №2-П). Положение в редакции от 03.10.2002 от прежде действовавшего отличается незначительно. Переиздать его пришлось из-за того, что теперь нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы Минюстом (ст. 7 Федерального закона от 10.07.2002. №86-ФЗ). Положение состоит из общей части и 3-х специальных частей. Для большинства фирм интерес представляет только первая из них. Две другие предназначены для банков. Положение регулирует порядок безналичных расчетов платежными поручениями, по аккредитивам, чеками и по инкассо. Фирмы могут сами выбирать форму расчетов. Такое право предоставлено им ст. 862 ГК РФ и пунктом 1.4. Положения. Форму расчетов надо показывать в договорах с контрагентами.
Операции по счетам в банках выполняются на основании расчетных документов в бумажном и электронном виде. Положение устанавливает требования к оформлению «бумажных» документов.
Расчетные документы должны быть переданы в банк в течение 10 календарных дней со дня из выписки (день выписки при расчете не учитывается). Причем количество экземпляров должно быть достаточным для всех участников расчетов.
При приеме документа банк проверяет правильность его заполнения. Деньги списываются со счета в пределах имеющихся на нем сумы. Исключение – случай, когда договор банковского счета предусматривает кредитовые остатки на счете (овердрафт). В этой ситуации сумма будет списана со счета полностью, даже если не нем не хватает денег.
Клиенты банков могут отозвать документы, которые не были оплачены из-за нехватки денег на счете (п. 2.17. – 2.19. Положения). Причем плательщики отзывают свои платежные поручения, а взыскатели – платежные требования и инкассовые поручения. Чтобы сделать это, в банк надо сдать два экземпляра заявления, написанного в произвольной форме. Его должны подписать лица, имеющие право подписи расчетных документов. Также заявление следует заверить печатью.
В новой редакции Положения изменился порядок работы с платежными требованиями, которые оплачиваются с акцептом. Он установлен главой 10 Положения.
В связи с массовостью расчетных операций условия многих из них унифицируются. Банком России установлены единые требования к оформлению расчетных документов согласно утвержденным стандартам.
Организация расчетов в той или иной стране во многом обусловлена и сложившимися традициями, деловыми обыкновениями и банковскими обычаями в использовании различных элементов платежной системы на основе постоянного и единообразного их применения. Так, а США, Канаде, Великобритании, Франции предпочтение отдается дебетовым переводам; в Германии, Нидерландах, Швеции, Бельгии, Японии – кредитовым. В России до революции был широко развито вексельное обращение.
В 1998 году Банком России было принято Положение № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» (далее — Положение № 23-П), которым были установлены требования к кредитным организациям по эмиссии банковских карт, правила осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями операций, совершаемых с использованием банковских карт.
Указанный нормативный акт отразил практически все аспекты организации и осуществления расчетов с использованием банковских карт, что позволило кредитным организациям получить ответы на многие вопросы, возникающие в их практической деятельности. По прошествии шести лет можно говорить о том, что Положение № 23-П позволило сформировать нормативную основу, которая, не ломая сложившуюся банковскую практику, обеспечила единые правила осуществления расчетов по операциям с использованием банковских карт для всех кредитных организаций.
Обсуждение вопросов применения Положения № 23-П с кредитными организациями показало необходимость совершенствования нормативного регулирования безналичных расчетов, осуществляемых с использованием платежных карт, в частности в силу развития банковской практики в сфере розничных платежей. В настоящее время Банком России разработано и находится в стадии утверждения Положение Банка России «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее — новое Положение).
Ответственным за разработку нового Положения, как и Положения № 23-П, является Департамент платежных систем и расчетов Банка России. При разработке нового Положения (в оценке его основных положений принимали участие кредитные организации — члены Ассоциации российских банков, активная дискуссия по нему также велась на одном из ведущих специализированных банковских сайтов в сети Интернет) была сохранена преемственность одного из основных принципов Положения № 23-П — расчеты с использованием банковских карт не являются новой формой договорных отношений между банком и клиентом, их регулирование должно осуществляться в зависимости от характера договоров, уже предусмотренных действующим гражданским законодательством (договор банковского счета, кредитный договор), и субъектного состава правоотношений.
Кроме этого, следует обратить внимание на другие важные принципы, на которых основано новое Положение:
- эмиссия и эквайринг платежных карт на территории РФ могут осуществляться только кредитными организациями-резидентами;
- в целях практической поддержки развития новых видов инструментов безналичных расчетов в новое Положение включены нормы, регулирующие расчеты по операциям с использованием относительно новой разновидности платежных карт - предоплаченных карт;
- установлены единые требований к документальному оформлению операций, осуществляемых с использованием платежных карт, унифицированы обязательные реквизиты документа, составляемого при их совершении;
- в связи с изменениями норм валютного законодательства в новом Положении уточнен перечень операций, совершаемых с использованием платежных, в том числе банковских, карт. В частности, расширен предусмотренный Положением № 23-П перечень операций за счет предоставления возможности осуществления физическими и юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) на территории Российской Федерации и за ее пределами операций с соблюдением требований валютного законодательства;
- требования нового Положения не распространяются на технологические аспекты проведения операций с использованием платежных карт;
- из нового Положения исключены вопросы бухгалтерского учета операций, совершаемых с использованием платежных карт, а также требование о присутствии на банковской карте наименования и логотипа эмитента, однозначно его идентифицирующих. Последнее обусловлено тем, что правила платежных систем допускают размещение на карте одновременно логотипа кредитной организации-эмитента и наименование кредитной организации-агента, а также появление новых карточных продуктов, предназначенных для платежей в сети Интернет (так называемых виртуальных карт).
К концу 90-х гг. ХХ века сложившаяся нормативная база, регулирующая платежно-расчетные отношения, имела недостатки [32, c.73]. По мнению правоведов, основные их них:
1. существенное отставание нормотворчества от динамики развития денежного рынка;
2. недостаточно активно обновление правовых норм и замедленное введение современных категорий.
Все это привело к устареванию системы законодательства в области расчетных отношений. Как отмечается в юридической литературе, область, с которой имеет отношение буквально каждый предприниматель и от которой зависит четкая работа всего хозяйственного механизма, регламентируются такими актами, как письма и телеграммы Банка России.
Последствия нормативно-правового вакуума следующие:
1. Либо увеличение объема договорной документации, ее крайняя усложненность, включение положений, которые должны устанавливаться законом, вплоть до понятийного аппарата;
2. Либо отсутствие необходимых договорных условий и соответственно неизбежное ущемление интересов экономически более слабой стороны.
Таким образом, неопределенность правовых условий порождает правовой риск. [23 C. 129]

1.3 Роль банковских карт в организации безналичного денежного оборота

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей "технологической революции" банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для владельцев карт это - удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Это лишь неполный перечень качеств пластиковых денег, обусловивших их признание на мировом рынке. С 1990 года, когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои ряды российские банки, возможность оценить все преимущества платежных карт появилась и в России. Успешный опыт проведения расчетов с их использованием позволил убедиться в удобстве и практичности пластиковых денег. Необходимо отметить, что любая платежная система с использованием магнитных карт основывается, прежде всего, на организации бесперебойных и надежных безналичных расчетов между ее участниками. При этом пластиковая карта является лишь инструментом этой организации.
Простейшим примером является карточка, выпускаемая одной компанией, в частном случае банком.
Цель выпуска такой карточки может быть различной:
- организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов;
- уменьшение объема используемой в расчетах наличности и, следовательно, снижение стоимости операций;
- привлечение новых и «привязывание» имеющихся клиентов;
- стремление не отстать от конкурентов;
- отработка новой, более прогрессивной «безбумажной» технологии;
- разгрузка центрального офиса банка или компании от наплыва клиентов;
- престиж и реклама своей компании (банка) на пластиковых карточках, которые клиенты используют не только как средство платежа, но и как признак определенного социального статуса и т.п. [26 C. 152]
В такой системе безналичных расчетов три основных участника:
1) компания-эмитент;
2) пункт обслуживания;
3) держатель карточки.
В банковской системе пунктом обслуживания может быть не только магазин, но и отделение банка, а предоставляемой услугой – выдача наличных денег.
Клиент, придя в пункт обслуживания, будь то магазин или отделение банка, и, предъявив карточку, получает товар или услугу в обмен на квитанцию, обычно называемую слипом (от англ. Slip – бланк, регистрационная карточка, расписка). На слипе фиксируется номер карточки, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара (услуги), дата операции, после чего слип подписывается как держателем карточки, так и продавцом (кассиром). Держатель карточки ставит свою подпись под заявлением, выполненным на слипе типографским способом, смысл которого заключается в том, что он обязуется уплатить указанную сумму с помощью банка-эмитента.
Пункт обслуживания представляет слип эмитенту и на его основании получает денежное возмещение в безналичной форме. Эмитент выставляет счет держателю карточки и кредитует его, впоследствии получая от него оплату. Во многих платежных схемах эмитент автоматически взимает сумму операции со счета держателя карточки на основании его предварительного поручения. Такое предварительное поручение или разрешение обычно вносится в договор, заключаемый между эмитентом и клиентом при выдаче последнему карточки.
В указанной схеме важное место занимает вопрос контроля за непревышением суммы покупок над остатком по счету, а также блокирования операций с украденными (утерянными) картами.
Исходя из этих соображений, эмитент обычно вводит процедуру авторизации. Авторизация – разрешение, которое должен получить у организации-эмитента сотрудник пункта обслуживания во время оформления операции. Авторизационный запрос обычно включает номер карточки, срок ее действия и сумму операции, а также иногда некоторую другую информацию, связанную с обеспечением безопасности операции. Практически всегда авторизационный центр лишь подтверждает возможность или невозможность оплаты запрошенной суммы данной карточкой. По тем же соображениям безопасности и тайны вклада в авторизационном запросе не фигурирует имя держателя карточки и его остаток на счете.
Рассмотрим эту схему с коммерческой точки зрения. Для клиента желательно, чтобы такая карточка принималась в возможно большем количестве коммерческих точек и банковских учреждений. С увеличением числа пунктов обслуживания растут и доходы самого эмитента. Так изначально в карточном бизнесе возникает потребность в создании максимально разветвленной системы.
Здесь важна для всех участников именно система, поскольку, если имеется только один эмитент, пусть даже очень крупная компания, то число ее клиентов измеряется тысячами. Количество филиалов и отделений – максимум несколькими десятками. Допустим, этот эмитент выдал карточки всем своим клиентам. Возникает вопрос, где они будут этими карточками пользоваться?
Следовательно, необходима коммерческая сеть магазинов и других предприятий обслуживания, где эти карточки принимались бы в качестве средства платежа. При этом любой клиент заинтересован, чтобы магазин (банкомат, заправочная станция), был максимально приближен к месту его пребывания в конкретный момент времени. Совершенно ясно, что ни один, даже самый мощный финансовый институт не сможет организовать густую сеть обслуживания, охватывающую всю страну. Но без создания такой сети невозможно заинтересовать в приобретении карточки широкий круг пользователей.
С другой стороны, руководство любой торговой компании при решении вопроса о приобретении оборудования, обслуживающего пластиковые карты, прежде всего заинтересуется вопросом о количестве своих собственных клиентов (покупателей), уже имеющих карты, поскольку при отсутствии таковых значительные средства, вложенные в карточный проект останутся замороженными. В результате возникает противоречие: мало магазинов – неинтересно клиентам, мало клиентов – неинтересно магазинам.
Из вышеизложенного вытекает два важных вывода. Во-первых, карточный бизнес состоит из двух тесно взаимосвязанных и взаимозависимых частей: клиенты-держатели карточек и коммерческая сеть, в которой данные карточки принимаются в качестве платежного средства. В связи с этим в более выгодной ситуации среди прочих коммерческих компаний находятся именно банки, поскольку у них есть и то, и другое. Во-вторых, одного банка, даже очень большого, для создания конкурентоспособной системы недостаточно, предпочтительно объединение нескольких банков. Кроме всего прочего, это также дешевле и эффективней для самих банков. Так появляется необходимость в карточке с единым названием, эмблемой и изготовленная в едином стандарте, которая тем не менее имеет своеобразный дизайн и логотип выпустившего ее банка.
Именно этим путем развивались Виза, Мастер Кард и Европей, которым принадлежит сейчас около 70% мирового карточного рынка.
Но в такой межбанковской ассоциации необходимо связующее звено – организация, которая проводила бы расчеты между эмитентами. Ведь клиент одного банка может прийти за покупкой в магазин, обслуживаемый другим банком. И в этом случае все заинтересованы, чтобы оплата карточкой не просто состоялась, но и все расчеты были произведены максимально быстро. Это можно осуществить только имея единый центр, обрабатывающий операции, то есть осуществляющий процессинг. Такая центральная процессинговая компания может выполнять в платежной системе еще и другие важные функции, например, авторизацию.[39]
Таким образом, в развитую платежную систему входят:
• банки-эмитенты карт;
• банки-эквайреры – «владельцы коммерческой сети», работающие с магазинами (от англ. Acquirer);
• магазины и другие сервисные точки;
• расчетные банки;
• центральная и связанные с ней региональные компании, обрабатывающие операции (процессинговые компании).
Однако самое главное в платежной системе – клиенты -пользователи карточек, поскольку именно они, в той или иной форме, оплачивают содержание остальных участников системы.
Таким образом, при формировании крупной платежной системы, имеют место информационные и денежные потоки (см. приложение 5):
Держатель карточки получает от магазина покупку в кредит, поскольку не передает в кассу непосредственно наличные деньги в момент получения товара. Магазин, представив слип, получает от своего банка денежное возмещение покупки. Банк магазина непосредственно или через расчетный банк платежной системы получает эту же сумму от банка-эмитента данной карточки. Банк-эмитент получает деньги с клиента путем их списания с его счета. Если клиент и торговое предприятие имеют счета в одном банке, то этот банк вообще может обходиться без услуг процессинговой компании, при условии что сам проводит авторизацию. Однако это является скорее частным случаем вышеприведенной схемы, хотя и часто встречающимся в условиях начала развития карточных платежных схем (в том числе и в России).
В соответствии с вышеприведенной схемой, в разных направлениях движутся финансовые средства и документы. Так, магазин, отпуская клиенту товар, получает от него взамен слип с распиской на соответствующую сумму. Банк магазина возмещает последнему сумму товаров, проданных держателем карточек, строго в соответствии с представленными слипами. Переведя данные слипов (операций) в электронную форму, банк создает из них файл, отправляет его в процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на соответствующую сумму. Документом на данном этапе является электронный файл (журнал), созданный в установленном формате и соответствующим образом зашифрованный. В компании в процессе обработки всех принятых файлов происходит сортировка операций, представленных к оплате в систему за этот день и формируются файлы для банков-эмитентов. Такой файл является документом, на основании которого процессинговая компания получает от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка. Банк-эмитент на основании электронных журналов проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный период (как правило, 1 месяц). Для держателей кредитных и расчетных карт выписка является документом, на основании которого клиент должен оплатить свой долг банку на заранее оговоренных условиях. В случае с дебетными и предоплатными картами выписка лишь информирует клиента о движении средств по его счету.
При большом объеме операций в платежной системе создается несколько процессинговых центров, чтобы разгрузить центральную процессинговую компанию от лишних информационных потоков, а расчетный банк от лишнего движения средств. Банк, одновременно работающий по выпуску карточек и обслуживанию коммерческой сети, также заинтересован в такой «автономизации», поскольку ему не приходится выплачивать комиссию за обмен информацией с центром.
Однако, чтобы получить такое преимущество, банку необходимо создать свой процессинговый центр. В такой развитой зрелой платежной системе банк, имеющий свой процессинговый центр, становится банком 1-го уровня. Это означает, что он может обрабатывать операции и служить расчетным банком для других банков, работающих в данной платежной системе. Банки 2-го уровня также получают выгоду от такого сотрудничества, поскольку им не требуется делать крупные инвестиции. Заключаемые с банками 1-го уровня агентские соглашения, как правило, составляются таким образом, что банки-агенты несут расходы только в случае реальной работы с клиентами, причем эти расходы перекрываются доходами, получаемыми с держателей карточек.
Такая двухуровневая система уже формируется в России по карточкам «Виза». Крупные коммерческие банки, вступившие раньше других в эту платежную систему, наращивают количество выпущенных карточек не только за счет своих собственных клиентов, но и благодаря привлечению к сотрудничеству других банков, не имеющих возможности или намерения самостоятельно эмитировать международные карточки.
Естественно, что в платежной системе происходит не только перевод средств клиентов, но и движение комиссий, взимаемых учреждениями, участвующими в цепочке, поскольку вся работа строится на коммерческой основе. При этом взимание комиссий в операциях получения наличных денег принципиально отличается от оплаты покупок в магазинах.
Банк, выдающий держателю карточки наличные деньги, фактически его кредитует, и в международных системах эта операция называется «кассовым авансом». Поэтому банк клиента при возмещении суммы «кассового аванса» выплачивает также и комиссию за кредитование, которое было произведено банком, обслужившим его клиента.
Для магазинных операций в системах вводится так называемая плата за обмен (interchange fee). Ее цель – компенсировать банку-эмитенту период между списанием суммы в пользу магазина и ее оплатой держателем карточки.
Российский карточный бизнес в настоящее время по многим вопросам отличается от международных стандартов и традиций. Например, коммерческую сеть организуют и проводят в ней расчеты на 90% сами центральные компании. Это вызвано, главным образом, тем, что они находятся еще на начальном этапе развития. [42 C. 169]

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ КАРТ В СИСТЕМЕ СБЕРБАНКА РФ

2.1 Сбербанк РФ и его место на Российском рынке банковских карт

Говоря о российском рынке банковских карт нельзя не упомянуть такого банковского гиганта как Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), созданный в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР".
Специфичность работы Сбербанка России связана с особенностями организационной структуры Сбербанка России, которая характеризуется многоуровневой территориально-филиальной сетью и связанной с этим строгой вертикалью управленческих решений (см. рис. 2).

Рисунок 2 - Организационная структура Сбербанка России

Учредителем Сбербанка России является Центральный Банк Российской Федерации. 20 июня 1991 года Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) зарегистрирован в Центральном Банке Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала) под регистрационным №1481. Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Структурно банк состоит из центрального аппарата и филиалов. Филиалы банка в республиках, краях, областях, в городах Москве и Санкт-Петербурге называются территориальными банками. Филиалы банка в городах и районах - отделениями. Филиалы банка не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением банка, имеют баланс, который входит в баланс банка, имеют символику Сбербанка России.
Органами управления банком являются:
• Общее собрание акционеров;
• Наблюдательный Совет;
• Коллегиальный исполнительный орган - Правление банка;
• Единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.
Основной целью деятельности Сбербанка России является привлечение денежных средств населения и расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, а также осуществление полного комплекса банковских услуг для юридических лиц.
Пройдя длинный путь становления и развития (в этом году ему исполнилось 163 года), на сегодня Сберегательный банк Российской Федерации занимает лидирующее положение среди крупнейших коммерческих банков России по состоянию на 01 ноября 2004г.
• капитал - 169,3 млрд. руб.;
• прибыль - 46,4 млрд. руб.;
• чистая прибыль - 39,2 млрд. руб.;
• кредитный портфель - 1 242,6 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без МБК) - 972,0 млрд. руб.;
• остаток средств на счетах физических лиц - 1 133,5 млрд. руб.;
• доля Сбербанка в общем остатке вкладов физических лиц во всех коммерческих
банках (на 1.09.2004г.):
рублевых – 68,1%
инвалютных - 45,8 %;
• остаток средств юридических лиц - 411,4 млрд. руб.;
• филиальная сеть, ед.:
территориальные банки – 17
отделения – 997
внутренние структурные подразделения – 19 235.
• имеет статус генерального уполномоченного агента по обслуживанию счетов и учету доходов и средств федерального бюджета; имеет следующие статусы:
 платежный агент Министерства финансов Российской Федерации по внутреннему валютному облигационному займу, государственному сберегательному займу, государственному целевому беспроцентному займу;
 генеральный агент по Российскому внутреннему выигрышному займу 1992 года;
 первичный дилер на организованном рынке ценных бумаг;
 уполномоченный депозитарий для проведения ломбардных операций;
 имеет лицензию на управление активами негосударственных пенсионных фондов;
 маркет-мейкер торгов ММВБ по долларам США;
• ориентирует свою политику в области работы с государственными ценными бумагами на использование основных действующих инструментов финансового рынка при условии минимизации риска возможных потерь;
• является членом организаций, объединяющих участников российского рынка ценных бумаг: ПАУФОР, НАУФОР, НАУРАГ, АУВЕР, ПАРТАД;
• является крупнейшим оператором на отечественном рынке драгоценных металлов;
• является единственным банком в Российской Федерации, имеющим государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан; для обеспечения своих обязательств перед клиентами имеет резервный фонд;
• осуществляет полный комплекс банковских услуг для юридических лиц в рублях и в иностранной валюте; в подразделениях Сбербанка России обслуживается более одного миллиона счетов юридических лиц; среди крупнейших клиентов Сбербанка России - органы федерального управления и крупные промышленные предприятия;
• является крупнейшим банком в России по обслуживанию частных вкладчиков: в подразделениях Сбербанка России сосредоточено 84,9% (на 01.01.99) всех денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны (более 230 миллионов счетов); Сбербанк России предлагает частным лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные на различные слои населения;
• поддерживает корреспондентские отношения с более чем 250 зарубежными банками-корреспондентами; осуществляет операции с 29 видами иностранных валют; являясь членом международного межбанковского финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира;
• является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других;
• активно участвует в реализации международной программы по развитию малого и среднего бизнеса в России, проводимой под эгидой Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР);
• выступает учредителем и соучредителем ряда коммерческих и некоммерческих организаций; Сбербанк России и его территориальные банки выступают в качестве учредителя такой некоммерческой организации, как Пенсионный фонд Сбербанка России (доля СБ РФ в уставном фонде - 100%), а также ряда коммерческих компаний, основными видами деятельности которых является лизинг объектов недвижимости и оборудования, рекламная и учебная деятельность, организация систем связи, страхование и т. д.
• занимает первое место в списке крупнейших банков Центральной и Восточной Европы и 152 место по размеру собственного капитала первого уровня среди 1000 крупнейших банков мира по данным журнала "The Banker" за июль 2004 года; среди российских банков, вошедших в данный рейтинг, Сбербанк России занимает лидирующие позиции.
• имеет огромный кадровый потенциал (более 200 000 человек)
• осуществляет активную благотворительную и спонсорскую деятельность
На Сбербанке лежит наибольшая доля ответственности по совершению данных видов деятельности, т.к. он находится в центре общественно-политической и деловой жизни нашей страны. Не составляет исключение обслуживание и эмиссия банковских карт Общее число карт, выпущенных Сбербанком России на 01.01.2004г., составляет свыше 6 900 000 штук, Всего в Сбербанке на 01.01.2004г. установлено более 2 600 банкоматов и более 10 000 электронных торговых терминалов по всей стране.
Являясь принципиальным членом международных платежных систем VISA International, MasterCard International, банк эмитирует карты VISA, VISA Electron, Eurocard/MasterCard и Maestro. На стадии проработки находится совместный проект Сбербанка с "VISA" по использованию микропроцессорной карты. Число выпущенных Сбербанком международных банковских карт постоянно растет: рост в неделю 4000-6000 карт по стране. В настоящее время 17 территориальных банков и Операционное Управление Сбербанка России (ОПЕРУ) участвуют в программе эмиссии карт международных платежных систем. Лидирующее положение в работе с международными картами VISA и Eurocard/MasterCard стабильно занимает Среднерусский банк Сбербанка России. Рассмотрим более подробно организацию работы с пластиковыми картами на примере Навлинского отделения №5567 Среднерусского банка Сбербанка России (далее Навлинское ОСБ №5567) как структурного подразделения Сберегательного Банка России.

2.2 Виды магнитных банковских карт Навлинского ОСБ №5567, анализ условий их выдачи и обслуживания

В Навлинском ОСБ №5567 работы по организации расчетов с банковскими картами начались в 2001 году.
В настоящее время Навлинское ОСБ №5567 по международным картам выполняет две основные функции - это эмиссия (выдача карт и ведение карт-счетов) и эквайринг (выдача наличных денежных средств).
Причем следует заметить, что функция эмиссии банковских продуктов реализуется на сегодняшний момент более активно нежели функция эквайринга, прежде всего потому, что развитие эквайринговой сети в регионе требует значительных финансовых затрат, притом, что покрытия этих затрат можно ожидать при активном развитии рынка не ранее чем через несколько лет (например, стоимость банкомата – основного структурного элемента рынка обслуживания банковских карт – колеблется на сегодняшний день в пределах от 15 до 40 тысяч долларов США)
В Навлинском ОСБ №5567 обслуживаются карты Maestro, VISA Electron, VISA Classic, Business и Gold, Eurocard/MasterCard Mass, Business и Gold.
В условиях серьезной конкуренции на рынке банковских услуг расширение круга клиентов неразрывно связано с постоянным поиском новых форм их обслуживания. Широкое поле для деятельности предоставляет в этом отношении работа с банковскими картами. Выделяя две основные составляющие этого процесса: сотрудничество с юридическими лицами по корпоративным картам и зарплатным проектам в сочетании с предоставлением всего набора эмитируемых Сбербанком России банковских карт физическим лицам, ставится задача не только удовлетворить возрастающие запросы клиентов, но и упрочить их приверженность к банку.
Широкий спектр услуг для клиентов банка в сочетании с огромной сетью филиалов, как по всей России, так и в Брянской области позволяет этому банковскому продукту считаться наиболее перспективным и выгодным, как для самого Сбербанка, так и для его клиентов, несмотря на трудности внедрения и кажущуюся дороговизну.
В настоящее время Навлинское ОСБ №5567 предлагает своим клиентам:
• выпуск и обслуживание магнитных банковских карт:
 VISA (Gold, Business, Classic, Electron),
 Eurocard/MasterCard (Gold, Business, Mass, Сбербанк – Maestro “Социальная”, “Студенческая”, “Молодёжная”).
Более подробно виды банковских карт, эмитируемых и обслуживаемых Сбербанком, наглядно показаны в буклете (прилагается к дипломной работе).

Магнитная банковская карта Сбербанка России и ее основные характеристики.
Прежде чем говорить об условиях и порядке выдачи магнитных банковских карт, необходимо дать понятие, что же она из себя представляет.
Карта — это небольшой пластиковый четырехугольник с закругленными углами, изготовленный из определенных видов пластиков в соответствии со спецификациями ISO (International Standardization Organization - Международной организации но стандартизации), которыми устанавливаются размеры карты и то, как она должна себя вести при механических, физических, химических и других воздействиях. Спецификация 7811 предписывает определенные размеры карт (мм): длина - 85,6; ширина - 53,9; толщина - 0,76.
На лицевую сторону карты наносятся эмблема и голограмма (объемное изображение) платежной системы, логотип банка-эмитента (например, "Maestro", "Сбербанк") и его название, данные о клиенте (его фамилия, имя, отчество или только фамилия и имя, возможно написание двух имен или названия фирмы), которые на международные карты наносятся латинскими буквами, а на российские карты русскими. На лицевой стороне находится также информация о самой карте. Это ее уникальный номер и сведения о сроках действия карты, эмбоссирующиеся в определенном формате. Номер карты для разных их видов имеет свои особенности. Так, например, номер карты VISA состоит из 16 (сгруппированы по 4) или из 13 цифр (сгруппированы по 4, а последние по 3) и всегда начинается на цифру 4, а номер карты Eurocard/MasterCard состоит только из 16 цифр, сгруппированных по 4 и всегда начинается на 5.
Фамилия, имя, отчество держателя карты, даты ее действия и номер карты обычно эмбоссируются, т.е. выдавливается на карте текст, в результате чего на ней появляются выпуклые буквы и цифры. При оплате товаров или услуг делается оттиск карты на чеке (слипе) на специальных устройствах — импринтерах.
На оборотной стороне карты имеется магнитная полоса, состоящая из трех дорожек, на которую нанесена магнитная запись, содержащая алфавитно-цифровую информацию в виде закодированных сведений о владельце карты, ее номере, карточном счете и банке (первая и вторая дорожки) и о персональном номере - идентификаторе (третья дорожка). Магнитная запись является наиболее отработанным и часто применяемым способом нанесения информации на банковские карты. Она необходима для "чтения" карты автоматизированными электронными системами при обслуживании карты в банкоматах или торговых терминалах.
На полоску для подписи, состоящую из поля белого цвета, разнообразных линий на ней и чаще всего из повторяющихся слов (например, на Сбербанк- Maestro повторяющиеся серые параллельные зигзагообразные линии и надписи "SAFESIG", а на дебетовой карте - множественное изображение фирменного знака Сбербанка России серого цвета), наносится образец подписи держателя карты, поскольку картой может пользоваться только ее законный держатель. Полоска защищена от возможных подделок тем, что при попытке стереть подпись надписи стираются, но при этом проступает изображение слова "VOID".
На обороте карты размещается также информация, содержащая сведения об условиях пользования и процедуре возврата карты, о реквизитах банка-эмитента и т.д.
Иногда на оборотную сторону карты наносят фотографию ее владельца, которая является не только хорошим помощником при идентификации клиента, но и средством защиты.
Банковские карты Сбербанка довольно хорошо защищены. В карте могут присутствовать несколько средств защиты: микротекст, видимый при увеличении, такой как расположенный вокруг эмблемы VISA и содержащий первые четыре цифры номера карты, специальные знаки, напечатанные обычным образом либо видные только в ультрафиолетовых лучах (например, изображение символов "M" и "C", появляющиеся на лицевой стороне карт Eurocard/MasterCard при помещении в ультрафиолетовый свет) и символы безопасности, такие как литеры "V", "CB", "BV" или "PV" на лицевой стороне карты VISA. К средствам защиты можно отнести голограмму, объемное изображение которой довольно трудно подделать, фотографию владельца и образец его подписи. И, наконец, может быть применен метод закрытия информации инфрапрозрачной полосой, что позволит считать ее только специальным устройством.
Операции с международными дебетовыми картами, в том числе с разрешенным овердрафтом, совершаются в порядке, установленном в инструкции от 16.05.2002г. №299-2-р «О порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (эмиссия)» и с учетом требований Регламента. Банк осуществляет обслуживание карт в соответствии с перечнем тарифов и услуг, оказываемых клиентам филиалами Сберегательного банка Российской Федерации (см. Приложение №6) и условиями открытия и обслуживания счетов банковских карт.
Как видно из названия самих карт, те, что в мировой практике традиционно считались кредитными, в Сбербанке выдаются только как дебетовые и в лучшем случае предусмотрен лишь разрешенный овердрафт. Однако, несмотря на существенный недостаток, заключающийся в отсутствии отдельного ссудного счета, привязанного к карте, международные дебетовые карты, эмитируемые Сбербанком, сохранили большинство привилегий и возможностей, дающихся их кредитными аналогами.
Основную личную карту, т.е. карту лица, на которого открыт карточный счет, могут получить физические лица-резиденты РФ, имеющие общегражданский паспорт, достигшие четырнадцатилетнего возраста и постоянно проживающие на территории обслуживания банка. Дополнительные карты, т.е. карты, выданные доверенному лицу основного держателя личной карты с отнесением операций на счет последнего, выдаются [7]:
• лицам, достигшим четырнадцатилетнего возраста по заявлению основного держателя;
• лицам, достигшим десятилетнего возраста, при условии близкого родства с основным держателем карты (в т.ч. если лицо находится у него на попечении) и с письменного согласия родителей, усыновителей или попечителей.
Корпоративные карты выдаются сотрудникам предприятий - резидентов РФ.
В отдельных случаях по решению правления или председателя Правления банка допускается выдача карт физическим лицам – резидентам РФ, не проживающим в пределах зоны обслуживания территориального банка (такая услуга предоставляется по зарплатным карточным продуктам), а также нерезидентам РФ (как физическим лицам, так и предприятиям).
Подразделения Сбербанка предоставляют услуги по банковским картам:
• физическому лицу на основании заключенною договора - присоединения в форме заявлений-условий; условия договора определены банком в стандартном форме, утвержденной постановлением правления банка и рассматриваются как предложение банка, а физическое лицо, подписав стандартную форму (заявление - условия), таким образом акцептует сделанное предложение (Приложение №7);
• предприятию на основании договора, заключенного между банком и предприятием в письменном виде и подписанного всеми сторонами, а также заявлений - условий, подписанных сотрудниками предприятия.
Перед принятием банком решения о выдаче карты все сведения, предоставленные клиентом должны проходить проверку в Службе безопасности банка (исключения составляют карты Сбербанк-Maestro и Visa Electron - открываются без проверки). Это необходимо для того, чтобы отсеять неблагонадежных клиентов и не позволить выдачу нескольких карточных продуктов Сбербанка одного вида одному и тому же лицу.
Выпуск основных и дополнительных карт осуществляется после принятия подразделением Сбербанка положительного решения по заявлению клиента и открытия клиентом счета банковской карты, а также внесения первоначальных взносов на счет банковской карты (бизнес - счет) согласно тарифам банка.
Срок действия заявления - условия на получение карт, по которому принято положительное решение подразделением Сбербанка, два месяца, а само заявление-условия рассматривается банком на предмет выдачи карты не более 10 рабочих дней со дня приема документов. В случае если клиент не обратился для открытия счета (для дебетовых карточных продуктов, включая карты с разрешенным овердрафтом), то по истечении указанного срока заявление передается в архив. При повторном обращении клиента должен оформить новое заявление - условия на получение карты.
В зависимости от выбранного клиентом карточного продукта подразделение Сбербанка открывает соответствующий счет для расчетов с использованием банковской карты, а также, если это предусмотрено, резервный счет.
Срок выпуска карты зависит от выбранного клиентом карточного продукта и месторасположения подразделения Сбербанка, но не должен превышать 15 дней со дня открытия счета клиенту. Не допускается получение одним клиентом во всех подразделениях Сбербанка более одной основной карты по каждому карточному продукту.
Владелец счета имеет право оформить заявление на получение дополнительной карты при первичном заполнении заявление - условия на получение основной карты или в течение срока действия основной карты. Дополнительная карта по счету является картой того же карточного продукта, что и основная карта. Срок действия дополнительных карт устанавливается равным сроку действия основной каты.
Количество дополнительных держателей определяется руководителем подразделения Сбербанка, но не должно превышать 8 человек на одну основную карту. Основной держатель несет ответственность за расходные операции по всем дополнительным картам, проведенные дополнительными держателями. Не допускается получение одним дополнительным держателем более одной дополнительной карты, выпущенной на его имя, по каждом счету.
Навлинское ОСБ №5567 выдает, как наиболее дешевые карты VISA Electron и Maestro, так и элитные карты Visa Classic, Gold и EC/MC Mass, Gold, Привилегированные и Представительские Visa Gold и EC/MC Gold, предлагается клиентам корпоративная карта VISA Business и EC/MC Business.
Причем карты выдаются с валютой счета: рубли или доллары США по выбору клиента.[7, с. 4]
Навлинское ОСБ №5567, эмитируя наиболее широкий спектр международных банковских карт, предоставляет при этом ряд дополнительных услуг.
Например: владелец международной банковской карты имеет возможность выпустить до 8 дополнительных карт для дополнительных держателей, которым доверяет распоряжаться своим специальным карточным счетом.
Навлинское ОСБ №5567 вкупе с Брянским отделением №8605 СБ РФ и его отделениями единственные на территории Брянской области предлагают своим клиентам карты Сбербанк-Maestro и Visa Electron наиболее демократичные и дешевые из всех карточных продуктов. Более того, клиентам предлагается карта Maestro «Молодежная», владельцы которой получают вместе с картой бесплатный каталог с адресами и телефонами фирм, предоставляющих скидки на территории России, а также перечень стран, которые предоставляют скидки держателям молодежных карт Maestro за рубежом и дисконтную карту EURO<26. Учитывая тот факт, что молодежь является наиболее мобильной социальной группой в любой стране, можно без преувеличения назвать дисконтную карту EURO<26 универсальным пропуском в увлекательный мир путешествий и общения без границ. Кроме вышеназванной карты, надо отметить карту Countdown, прилагающуюся к картам Visa и Eurocard/Mastercard и предоставляющая от 10% до 50% скидок в 75 тыс. точках в 25 странах мира. Стандартные услуги глобальной службы помощи (VISA,EC/MC). Клиентам предоставляется возможность срочной выдачи временной карты взамен утраченной; возможность срочной выдачи наличных денег при блокировке карты; специальные тарифы оплате товаров, приобретении страховых полисов и многое другое. Все магнитные банковские карты, эмитируемые Сбербанком условно можно условно разделить на несколько групп, в зависимости от финансового положения, целей использования и пожеланий клиентов: a) персональные, b) зарплатные, c) престижные, d) корпоративные. Исходя из этого и будем рассматривать каждый вид карт и условия их выдачи. Персональные магнитные карты. В рамках соглашения между Сбербанком и Europay International (далее MasterCard International) еще в середине 1994 года были выпущены первые международные карты Eurocard/MasterCard Mass. Карты были доступны лишь немногим клиентам из-за очень жестких условий получения (клиенту необходимо было предоставить поручителей на очень крупные суммы). Но спрос на карты, даже не смотря на довольно жесткие условия их выдачи, позволил банку усовершенствовать технологии документооборота и расчетов. Компания VISA International стала сотрудничать со Сбербанком чуть позже, чем MasterCard International, поэтому первая карта VISA Classic, была выпущена банком лишь в мае 1995 года, и по условиям получения была более доступна, чем карта Eurocard/MasterCard, так как возможности ее получения не ограничивались жестко определенным кругом клиентов банка. Немаловажную роль в распространении карт VISA Classic сыграла их популярность в мире клиентов банка. Результатом четырехгодичной проведенной работы Сбербанка по усовершенствованию выдачи и обслуживания магнитных карт стало: • отмена поручительств на получение карт, что позволило расширить круг потенциальных клиентов, но вместе с тем и отмена разрешенного овердрафта (за исключением "Золотых"); • отмена неснижаемого остатка по счету карты и понижение тарифов за выдачу и обслуживание; • усовершенствование технологий обработки счетов, использование новых технических средств (различных POS-терминалов: Нурит 2050, Аркус-Lip, Monetel ETT10, OMNI 3350, OMNI 3750) при выдачи наличных денежных средств; • условия получения карт стали более лояльными для клиентов, появились много разновидностей карт одного типа; • возможность получения льготных карт; • значительно расширился круг клиентов (в том числе юридических лиц) и увеличилось их количество; • внедрение собственных карточных продуктов. На данный момент карты Visa Classic и Eurocard/MasterCard Mass, имеют одинаковые условия выдачи и предоставляются физическим лицам с учетом нижеследующего: а) для физических лиц - нерезидентов Российской Федерации, изъявивших желание получить карты Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass, предусмотрен обязательный взнос на резервный счет (страховой депозит) в размере 250 долларов США или 6000 рублей; б) льготные условия обслуживания предоставляются следующим лицам (по их желанию): - сотрудникам подразделений Сбербанка России; - сотрудникам дочерних предприятий Сбербанка России (на основании решения Президента Сбербанка России по представлению Управления банковских карт Сбербанка России). В Сбербанке был освоен еще один продукт компании MasterCard International, объединяющей 19 тысяч банков во всем мире, — карта Сбербанк - Maestro. С самого начала эта карта была более доступной для различных категорий клиентов из всех международных карт и продолжает ей оставаться. Для ее получения небходимо внести на счет всего 5 долларов США для валютной карты или 120 рублей для рублевой, тогда как для получения Visa Classic и Eurocard/MasterCard Mass минимальная сумма для открытия счета 250 долларов США или 6000 рублей, из которых 25 долларов Сша или 600 рублей – плата за годовое обслуживание. Карта Сбербанк-Maestro предоставляется физическим лицам и на данный момент сочетает в себе [14]: - дебетовую карту Сбербанка России, принимаемую в пунктах выдачи наличных денежных средств (ПВН) Сбербанка России, а также торговых и сервисных точках, заключивших договор об обслуживании расчетов по картам Сбербанк-Maestro со Сбербанком России; - международную электронную дебетовую карту Maestro платежной системы MasterCard International, предназначенную для расчетов в торговых и сервисных точках посредством POS-терминалов, а также для получения наличных денежных средств в сети банкоматов, обозначенных торговой маркой Maestro или Cirrus. Карты Сбербанк-Maestro, Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass выпускаются на основании заявлений-условий (см. Приложения №8), но при оформлении карты на льготных условиях обслуживания для двух последних клиент должен подписать «Дополнительные условия для карты Сбербанка России» (см. Приложение №9) Также могут быть выданы дополнительные карты к счету на основании заявления-условия на получение дополнительной карты (см. Приложение №10). Срок действия таких карт - три года, разрешенный овердрафт не предусмотрен. В заявлении-условии по карте обязательно оговариваются права и обязанности сторон, которые практически одинаковы для всех персональных карт, за исключением некоторых пунктов. Относительно обязанностей банка - это предоставление по требованию держателя основной карты выписки по счету карты Сбербанк-Maestro, а по Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass ежемесячно (при наличии операций) на одну и туже дату предоставление основному держателю отчета по счету карты. Неполученные банком от держателя претензии по отчету в течении десяти календарных дней с даты отчета считается подтверждением правильности указанной в нем информации. Банк имеет право устанавливать лимиты на получение наличных денежных средств по карте в сторонних банках в соответствии с правилами международной платежной системы, с уведомлением держателя через средства массовой информации и информационные стенды подразделении Сбербанка России (для карты Сбербанк-Maestro) или при предоставлении отчета по счету карты (по Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass). Держатель имеет право по картам Сбербанк-Maestro обратиться в банк за получением выписки по счету карты и предъявить претензию по спорной транзакции в установленной банком форме в течении 45 календарных дней с даты совершения транзакции в подразделение банка, выдавшее карту, а по Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass в течении 10 календарных дней с даты отчета по счету карты. Счет может быть открыт по выбору клиента в долларах США или рублях РФ и на него начисляются проценты как по вкладу до востребования, но если прежде чем открыть счет по Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass требуется обязательная проверка в Службе безопасности и, как следствие, клиенту приходится ждать несколько дней, то по картам Сбербанк-Maestro открытие счета и прием первоначального взноса производится в день приема документов на получение карты. Срок выпуска карт Сбербанк-Maestro не должен превышать десяти рабочих дней со дня открытия счета клиенту, а Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass не более пятнадцати, а в случае крайней необходимости (например клиент выезжает за границу), может составлять три рабочих дня. Столько же будет ждать держатель, чтобы воспользоваться средствами, внесенными на счет международной карты в качестве пополнения. Банковские карты Сбербанка изготавливаются через процессинговый центр, причем международные карты Eurocard-MasterCard и Maestro через единый процессинговый комплекс UNICARD-TPII Сбербанка России, а все остальные через АО "Кардцентр". Для удобства восприятия орган, где происходит выдача и обслуживание всех банковских карт будем называть просто процессинговый центр (ПЦ). Операции с картами в пунктах выдачи наличных (ПВН) Сбербанка России и торговых или сервисных точках, заключивших договор об обслуживании расчетов по указанным картам со Сбербанком России, могут проводиться как с помощью импринтера и голосовой авторизации (используя проэмбоссированные на карте данные), так и с помощью банкоматов или электронных POS-терминалов (используя считывание данных с магнитной полосы карты). Но, в отличии от Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass, в иных ПВН, торговых или сервисных точках, на которых размещена торговая марка Maestro, операции по Сбербанк-Maestro могут совершаться только в банкоматах или с помощью электронных POS-терминалов, что может доставить держателю карты существенные неудобства и повлечь отказ от приеме данной карты к оплате. Также некоторое неудобство может составить то, отчеты по счетам карт Сбербанк-Maestro клиентам не предоставляются, а выписки по счетам, формируемые подразделением Сбербанка, выдаются клиентам по их запросам при предъявлении документа, удостоверяющего личность. Еще одно отличие карт Сбербанк-Maestro - это отсутствие разового лимита на сумму одной покупки (Floor-limit- пороговый пли разовый лимит торговой сделки, сумме покупки, при превышении которой торговец обязан получить авторизацию по телефону или авторизационному терминалу), означающее, что при проведении операций по картам требуется обязательное проведение авторизации вне зависимости от суммы операции. Но в этом есть и свои преимущества. В случае утери карты временная блокировка (при устном заявлении клиента) или постановка в стоп-лист (при письменном), производится путем блокировки карты в базе данных ПЦ и, в силу обязательного проведения авторизации, делает проведение операций по карте невозможным. Из всего выше сказанного можно сделать вывод, что банк прилагает максимум усилий для того, чтобы у всех клиентов была возможность для получения персональной карты и требует только соблюдения выполнения условий договора с ним. Зарплатные магнитные карты. Этот вид банковских карт можно отнести к разновидности "Персональных", но если по этим картам заключается договор лично с каждым из клиентов, то по "Зарплатным" картам его заключение происходит только после подписания договора банка с предприятием, чьими сотрудниками являются данные клиенты. Банк заинтересован в расширении делового и финансового сотрудничества с организациями, находящимися у него на обслуживании. Одна из форм углубления установившихся отношений - весьма выгодная услуга по выдаче заработной платы с помощью банковских карт. При этом каждая из сторон - и банк, и организация, и сотрудник, непосредственно получающий зарплату, - получает определенные удобства и материальную заинтересованность. Для организаций отпадает необходимость тратить дополнительные денежные средства на переоборудование кассовых узлов в соответствии с требованиями Банка России. В значительной степени снижаются расходы по получению, доставке, пересчету, хранению и выдаче, а также депонированию, неизбежные при обычном способе платы персоналу. Фактически участие в зарплатном карточном проекте сводится только к перечислению сумм единым платежом и предоставлению в банк необходимых списков лиц на последующее зачисление средств. Основанием для выпуска карт Visa Classic «Зарплатная», Eurocard/MasterCard Mass «Зарплатная» и Сбербанк-Maestro «Зарплатная» является подписание договора о порядке выпуска и обслуживания этих международных карт Сбербанка России для сотрудников предприятия между подразделением Сбербанка и предприятием. Образец типового договора приведен в Приложении №11. Тип карточного продукта - «Зарплатная» карта - устанавливается в договоре единым для всех сотрудников предприятия. Права и обязанности сотрудников предприятия и банка аналогичны персональным картам. Что же касается самого предприятия, то его права и обязанности практически одинаковы для любого вида зарплатных карт, за исключением того, что для получения Сбербанк-Maestro «Зарплатная» подписи сотрудников на заявлении-условии должны быть заверены уполномоченным лицом предприятия с указанием его должности, фамилии и заверены печатью предприятия, а для получения карты VISA Classic «Зарплатная»или Eurocard/MasterCard Mass «Зарплатная» требуется ксерокопии всех страниц общегражданского паспорта на каждого сотрудника, тогда как для Сбербанк-Maestro «Зарплатная» такового не требуется. По счетам карт VISA Classic «Зарплатная»или Eurocard/MasterCard Mass «Зарплатная» необходимо получать через доверенное лицо ежемесячно, в течение пяти календарных дней с даты поступления, отчеты и выдавать их сотрудникам не позднее семи календарных дней с даты отчета. По этим картам банк должен извещать предприятие (организацию) в письменной форме о возникновении овердрафта по счетам карт, а предприятия должно обязать сотрудника погасить возникший на счете карты овердрафт в течение десяти календарных дней со дня уведомления предприятия (организации) банком, а также возмещать банку суммы овердрафта, суммы платежей в пользу банка (в том числе плату за приостановку действия карты) согласно тарифам для держателя в случае отсутствия достаточных средств на счете карты сотрудника. Подразделение Сбербанка России при заключении договора с предприятием вправе самостоятельно устанавливать необходимость наличия расчетного (текущего) счета предприятия в рублях Российской Федерации в том же подразделении Сбербанка России. В случае внесения в типовой договор изменений отдельных его положений, договор подлежит обязательному согласованию с юридической службой Среднерусского банка Сбербанка России. Зарплатные карты Сбербанка России выпускаются на имя сотрудников предприятия согласно заявлениям-условиям (см. Приложение №8) и списку на выпуск этих международных карт Сбербанка России для сотрудников предприятия (организации). При оформлении карт сотрудники предприятия подписывают «Дополнительные условия для карты Сбербанка России» (см. Приложение №9). В отличии от "Персональных" карт, счет открывается только в рублях Российской Федерации причем с так называемым "нулевым остатком", позволяющим ни предприятию, ни его сотрудникам не расходовать дополнительные средства при открытии счета. Срок действия карт три года, разрешенный овердрафт не предусмотрен. По картам Сбербанк-Maestro «Зарплатная» предоставление копий документов, удостоверяющих личность сотрудников предприятия, не требуется, что несомненно сокращает и упрощает процесс сбора документов на получение карты. При этом в заявление на получение карт должен быть включен дополнительный пункт следующего содержания: "Достоверность сведений, содержащихся в настоящем заявлении, и подпись держателя подтверждаю", подписанный уполномоченным лицом предприятия (организации). Зарплатные карты предназначены для выдачи сотрудникам предприятий, планирующих производить выплату денежных средств (заработной платы, премий, стипендий, материальной помощи и т. д.) сотрудникам с использованием банковских карт. Допускается выдача зарплатных карт Сбербанка России сотрудникам предприятия, не проживающим постоянно в зоне обслуживания Среднерусского банка. Это позволяет значительно увеличить число обслуживаемых клиентов. Получив банковскую карту, они приобретают возможность снимать без комиссии наличные деньги не только в филиале, где открыт карточный счет, но и во всех остальных филиалах банка. Держатель банковской карты, может воспользоваться услугами банкоматов. На территории обслуживания Среднерусского банка Сбербанка России за выдачу наличных комиссия не взимается, а на территории других территориальных банках Сбербанка взимается небольшая комиссия 0,75% от суммы. Визит в магазин или сервисное предприятие значительно облегчается: банковская карта позволяет оплачивать без комиссии товары и услуги, к тому же на остаток средств по зарплатным счетам банком начисляются проценты. Но даже в случае увольнения сотрудника предприятия или расторжения договора с предприятием держатель может переоформить действующую на этот момент карту на личную (кроме сотрудников предприятия, не проживающим постоянно в зоне обслуживания Среднерусского банка). При этом, если срок действия карты не истек, карта не перевыпускается и плата за годовое обслуживание, внесенная предприятием по договору, с клиента - физического лица при переоформлении карты с «Зарплатной» на «Личную» не взимается. На основании письменного заявления держателя (в произвольной форме) о намерении переоформить карту на личную карту, операционист направляет в ПЦ заявку на переоформление карты с указанием данных держателя карты и ее номера. Следует отметить, что в рамках зарплатных проектов открытие счета и выдача банковских карт производится, как правило, централизованно и без посещения сотрудниками предприятия подразделений банка. Оформление документов для выпуска карт и выдача карт может производиться на территории предприятия. Также возможно, оговоренное в договоре с предприятием и согласованное со Службой безопасности банка, установление обмена документами в виде электронных файлов согласованного формата с последующим обязательным подтверждением каждого файла надлежащим образом, оформленным бумажным документом. Для банка, осуществляющего зарплатный проект по банковским картам, помимо увеличения клиентской базы и создания предпосылок для привлечения ресурсов предоставляется прекрасная возможность повысить оперативность обслуживания клиентов в своих подразделениях, разгрузить их от излишнего наплыва в пиковые дни. Престижные магнитные карты. Международные "Золотые" карты - это сравнительно молодые для банка (выпускаются с мая 1996 года) престижные карты, являющиеся гарантом привилегированного обслуживания как в банках, так и в торгово-сервисных точках. Право на получение карт Visa Gold, Eurocard/MasterCard Gold с разрешенным овердрафтом по счету банковской карты предоставляется физическим лицам-резидентам Российской Федерации, в возрасте от 18 до 70 лет и проживающим (временно зарегистрированным) на территории обслуживания Среднерусского банка, выпускающего карту, с учетом некоторых особенностей. Льготные условия обслуживания предоставляются отдельно по каждой группе следующим лицам (по их желанию): • Группа А (Привилегированная): a) Члены Наблюдательного Совета Сбербанка России; б) Члены Правления Сбербанка России; в) Председатель, заместители председателя, главный бухгалтер территориального банка Сбербанка России; г) Директора Управлений центрального аппарата Сбербанка России и их заместители; д) Руководители государственных органов власти; е) Руководители Центрального Банка России и его территориальных подразделений, директора Департаментов Центрального Банка России и их заместители; ж) VIP- клиенты Сбербанка России - на основании решения Президента Сбербанка России (или заместителя Председателя Правления Сбербанка России), Председателя территориального банка Сбербанка России; • Группа В (Льготная): a) Директора Управлений территориального банка Сбербанка России и их заместители, управляющие Отделениями (ОПЕРО) территориального банка Сбербанка России и их заместители, главные бухгалтеры отделений; начальники отделов Центрального аппарата Сбербанка России; б) Держатели международных дебетовых карт Сбербанка России Visa Gold, Eurocard/MasterCard Gold, если за прошедший год держатель не нарушал условия пользования картой, а также если годовой оборот по счету банковской карты по торговым операциям составил 6000 долларов США (или эквивалент в рублях РФ); в) Держатели международных дебетовых карт Сбербанка России Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass, если за прошедший год держатель не нарушал условия пользования картой, а также если годовой оборот по счету банковской карты по торговым операциям составил 6 000 долларов США (или эквивалент в рублях РФ); • Группа С (Представительская): a) Депутаты законодательных органов власти; б) Руководители коммерческих и некоммерческих предприятий (организаций) - партнеров территориального банка Сбербанка России; в) Заслуженные деятели Российской Федерации и СССР. Карты Visa Gold, Eurocard/MasterCard Gold выпускаются на основании заявлений-условий (см. Приложения №8). При оформлении карты на льготных условиях обслуживания клиент должен подписать «Дополнительные условия для карты Сбербанка России» (см. Приложение №.9). Счет карты может быть открыт по выбору клиента в долларах США или рублях РФ и минимальная сума, необходимая для открытия счета 2000 долларов США или 48000 рублей, куда включается плата за годовое обслуживание и сумма, вносимая на резервный счет. Срок действия карты два года. Кроме льготного обслуживания, главное отличие этого вида карт от остальных, возможность разрешенного овердрафта, а значит и получения потребительского кредита, который может составлять до 1500 долларов США, но для клиента Группы С решение о выдаче карты на льготных условиях принимается Председателем Среднерусского банка Сбербанка России, его заместителями или Управляющим территориального банка. Разрешенный овердрафт по счетам карт, выданных на льготных условиях, не предусмотрен. Анализируя права и обязанности сторон при заключении договора на получении карты, можно сделать вывод, что основные права банка заключаются в возможности в безакцептном порядке дебетовать счет карты. При возникновении задолженности по счету карты, превышающий разрешенный размер, нарушении держателем условии или иных действиях связанных с использованием карты и влекущих за собой ущерб, банк вправе приостановить или прекратить действие карты, а также принимать меры вплоть до изъятия карты. Банк может направить держателю уведомление с требованием возврата карты в банк, начислять на сумму задолженности проценты с даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) до даты погашения задолженности (не включая эту дату) по ставке установленной тарифами банка. В случае возникновения задолженности держателя по карте, превышающей размер разрешенного овердрафта, уменьшать на сумму превышения разрешенного овердрафта доступный для авторизации остаток по иным международным картам Сбербанка России, выданным держателю до погашения держателем задолженности. В свою очередь, предприятие обязано не допускать превышения суммы разрешенного овердрафта по счету; погасить задолженность, превышающую разрешенный размер, и начисленные по ней проценты не позднее следующего рабочего дня за датой ее возникновения; разрешенный овердрафт в сумме, не менее указанной в отчете по счету карты, а также начисленные по нему проценты погасить не позднее тридцати календарных дней с даты отчета. Суммы внесенные (зачисленные) на счет держателя (в т. ч. начисленные по счету карты проценты) направляются вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:  на возмещение платы за несвоевременное погашение разрешенного овердрафта по счету;  на возмещение платы за превышение разрешенного размера овердрафта;  на уплату просроченных процентов за разрешенный овердрафт;  на уплату срочных процентов за разрешенный овердрафт;  на погашение задолженности по овердрафту. Так как карта является довольно специфической для банка и круг клиентов, использующих ее, очень ограничен, то какие-либо изменения в средствах по счетам карт связаны в большей степени с желаниями клиентов, чем с экономическими проблемами. Таким образом, можно сделать вывод, что в силу своей специфики, "Престижными" видами карт могут пользоваться только очень ограниченное число клиентов, поэтому они не является слишком популярными, но банку они выгодны тем, что по каждому такому счету оборачиваются достаточно большие суммы денежных средств. Корпоративные магнитные карты. Если ранее рассматривались карты, предоставляемые физическим лицам, то теперь речь пойдет о банковских картах для юридических лиц. Корпоративные карты выдаются организации (предприятию), которая на ее основе может выдавать индивидуальные карты. Причем выдача карт, в отличии от всех остальных, производится не любым филиалом и операционным отделом отделения Сбербанка, а в основном только отделом по работе с юридическими лицами. Владельцам индивидуальных карт открываются персональные счета, "привязанные" к корпоративному карточному счету. Таким образом, главное отличие индивидуальных карт от персональных, таких как, например, Visa Classic или Eurocard/MasterCard Mass, это распределение ответственности перед банком за использование хранящихся на счете средств, которую полностью берет на себя предприятие, открывшее корпоративный счет, а не индивидуальные владельцы "привязанных" к счету карт. Основанием для выпуска карт Visa Business и Eurocard/MasterCard Business является подписание договора на обслуживание счета для расчетов по операциям с использованием международных корпоративных карт Сбербанка России. По совершенным за месяц операциям предприятие получает через ответственное лицо выписку по бизнес-счету. В случае внесения в типовой договор изменений отдельных его положений, он подлежит обязательному согласованию с юридической службой Среднерусского банка Сбербанка России. Карты Visa Business и Eurocard/MasterCard Business Сбербанка России выпускаются на имя предприятия (организации) и сотрудников, закрепленных предприятием для совершения операций по их бизнес-счету, согласно заявлениям-условиям (см. Приложение №11) и списку сотрудников предприятия, на которых они изготавливаются. Для сотрудников предусмотрены ежемесячные отчеты по их операциям на карточном счете. При заключении договора предприятие предоставляет в банк для выпуска карт следующие документы:  список сотрудников, для которых запрашиваются карты, заверенный подписью руководителя, главного бухгалтера и скрепленный печатью предприятия в 2-х экземплярах;  заполненные и подписанные сотрудниками, указанными в списке, заявления- условия на получения карты;  ксерокопии всех страниц общегражданского паспорта каждого сотрудника, указанного в списке (каждая страница копии должна быть заверена подписью руководителя и печатью предприятия). Основным условием для сотрудников, в соответствии с правами и обязанностями сторон, оговоренными в заявлении-условии, является осуществлять операций с использованием карты в пределах расходного лимита, установленного предприятием, т.к. возникновение перерасхода средств свыше установленного лимита, нарушение держателем условий или иных действиях, связанных с использованием карты, влекущих за собой ущерб для банка, может повлечь приостановку или прекращение действия карты, и даже ее изъятие. Счет карты открывается в рублях Российской Федерации или долларах США при этом начисление процентов по счету карты не производится. Срок ее действия один год. Так как разрешенный овердрафт не предусмотрен, то в случае возникновения овердрафта по бизнес-счету предприятию открывается ссудный счет. Пока что корпоративные карты не приобрели такого широкого хождения, как личные или зарплатные. Этому способствует ряд ограничений, наложенных на проведение операций по таким счетам. Предприятие может использовать денежные средства, размещенные на бизнес-счете, исключительно для расчетов по картам: - на территории Российской Федерации для безналичной оплаты командировочных, представительских и хозяйственных расходов в рублях Российской Федерации (допускается получение наличных средств в рублях Российской Федерации по картам для оплаты хозяйственных и командировочных расходов), - за пределами Российской Федерации для безналичной оплаты командировочных расходов в иностранной валюте (допускается получение наличных средств по картам для оплаты командировочных расходов). При этом запрещается производить выплаты заработной платы, а также выплаты социального характера с использованием карт. Это является одной из причин, отталкивающих предприятия от использования корпоративных карт. В Навлинском ОСБ №5567 таких картсчетов два и их количество ничтожно мало по сравнению с остальными видами банковских карточных продуктов. Таким образом, следовало бы лучшим образом наладить работу с предприятиями не только в организации их расчетно-кассового обслуживания и привлечения на обслуживание зарплатных банковских карт для их сотрудников, но и в части открытия и ведения их корпоративных счетов предприятия. В настоящее время Навлинское ОСБ №5567 по международным картам выполняет две основные функции - это эмиссия (выдача карт и ведение карт-счетов) и эквайринг (выдача наличных денежных средств). Причем следует заметить, что функция эмиссии банковских продуктов реализуется на сегодняшний момент более активно нежели функция эквайринга, прежде всего потому, что развитие эквайринговой сети в регионе требует значительных финансовых затрат, притом, что покрытия этих затрат можно ожидать при активном развитии рынка не ранее чем через несколько лет. В Навлинском ОСБ №5567 обслуживаются карты Maestro, VISA Electron, VISA Classic, Business и Gold, Eurocard/MasterCard Mass, Business и Gold. В 2003г. в Навлинском ОСБ №5567 проводились организационно-технические мероприятия по внедрению и развитию карточных продуктов по основным направлениям: увеличению эмиссии карт; росту остатков на карточных счетах; привлечению на обслуживание корпоративных клиентов (в т.ч. по “зарплатным картам”), автоматизации совершения и обработки операций по картам. Таблица 1 - Выполнение показателей бизнес-плана в 2003г: 2003г. № п/п Наименование показателя План на 01.01.04г. Факт на 01.01.04г. % вып-я 1 Кол-во карт (шт.) 1 300 1406 108,2 2 Остатки на рублевых счетах ф/л (руб.) 1 600 000 2 205 502,19 137,8 3 Остатки на валютных счетах ф/л (USD) 7 000 7 780,2 111,2 4 Остатки на бизнес-счетах ю/л в руб. (руб.) 100 000 112 000,93 112,0 5 Доходы (тыс. руб.) 20 000 37 111,14 185,56 6 Обороты по эквайрингу (тыс. руб.) 10 000 0 0 7 Кол-во эмитированных карт Сбербанк «Maestro-Пенсионная» 90 112 124,44 8 Кол-во эмитированных карт категории “Pay-later” 25 53 212,0 Проводя анализ годовых отчетов Навлинского ОСБ №5567 на 01.01.2003г. и 01.01.2004г. можно невооруженным глазом увидеть динамику роста за отчетный период 2003г. Так, количество карт увеличилось на 8,2%, остатки на рублевых счетах физических лиц также увеличились на 37.8%, это говорит о восстановлении доверия в банковской системе у населения. Как видно из таблицы доходы банка увеличились на 85,56%, то несомненно, положительно скажется на деятельности банка. В то же время на 24,44% увеличилось количество эмитированных карт Сбербанк «Maestro-Пенсионная», а количество эмитированных карт категории “Pay-later” увеличилось более чем в 2 раза. Наглядно этот эффект показан на нижепредставленных рисунках. Проводя анализ годовых отчетов Навлинского ОСБ №5567 на 01.01.2003г. и 01.01.2004г. можно невооруженным глазом увидеть динамику роста за отчетный период 2003г. Наглядно этот эффект показан на нижепредставленных рисунках. Рисунок 3 – Количество банковских карт Навлинского ОСБ №5567 за 2002-2003 гг Рисунок 4 – Остатки на рублевых счетах банковских карт Навлинского ОСБ №5567 за 2002-2003 гг Рисунок 5 – Остатки на валютных счетах банковских карт Навлинского ОСБ №5567 за 2002-2003 гг Рисунок 6 – Доходы по банковским картам Навлинского ОСБ №5567 за 2002-2003 гг Рисунок 7 – Количество банковских карт Сбербанк - Maestro “Пенсионная” за 2002-2003 гг Довольно значительный рост связан в основном с дебетовыми картами VISA Electron и Maestro. Они более дешевые (5$ за год), а также важно еще то, что для получения дебетовой карты не требуется проверка клиента в службе безопасности банка, а это упростило и ускорило получение карт; На увеличение количества счетов также, безусловно, повлияло проведение ряда семинаров с работниками банка и интенсивное размещение рекламных материалов на стендах филиалов и ОСБ; Важно отметить, что каждый клиент, которому понравилось работать с банковской картой Сбербанка сам привлекает новых держателей карт. Банковская карта как банковский продукт только начинает развиваться и переживает сейчас стадию развития. Насыщения потенциального рынка пока нет и, похоже, в ближайшие 2-3 года не предвидится. Следует отметить, что привлеченные на карт-счета средства - это сравнительно дешевые пассивы - 1.5% годовых в валюте. На основании данных отчетов можно сделать следующий важный вывод о динамике количества эмитированных Навлинским ОСБ №5567 банковских продуктов - за рассматриваемый период наблюдается стабильный рост числа банковских карт, что говорит о разумной политике, проведенной Банком, однако происходит этот рост более медленными темпами, чем рост в целом по стране, что прежде всего связано со специфическими местными особенностями. Подводя итог, можно сказать, что Навлинское ОСБ №5567 представляет широкий (на региональном уровне) спектр как самих банковских продуктов, так и услуг связанных с ними. Что касается комиссионных доходов от операций с банковскими картами, то согласно проведенного Среднерусским банком Сбербанка России анализа по итогам работы за 2003г. мы увидим (Рис. 8), что наибольшая доля доходов приходится на комиссии от зарплатных проектов и операций в торговой сети, с одной стороны очевидны направления дальнейшего развития, однако с другой стороны необходимо в кратчайшие сроки избавляться от диспропорции в структуре комиссионных доходов, которая чревата в дальнейшем возможными финансовыми потерями. Очевидно, что такая тенденция соотношения характерна и для конкретных отделений Сбербанка хотя бы потому, что вопросы работы с корпоративной клиентурой в последнее время относятся к числу приоритетных. По-моему мнению остается достаточно низким уровень доходов от операций эквайринга, что в первую очередь связано с низким уровнем связи в регионах страны. Рисунок 8 - Структура комиссионных доходов Среднерусского банка Сбербанка России в 2003г. К основным тенденциям развития банковских карт на современном этапе (все их несомненно можно спроецировать и на рынок Брянского региона, который является характерным для экономической системы России) можно отнести следующие. Расширение сферы применения банковских карт; В последнее время в нашей стране (мировая практика достигла этого уровня порядка 20 лет назад) банковские карты уже не рассматриваются как просто инструмент для доступа к счету и непосредственного снятия наличных денег, происходит осмысление экономического смысла банковских продуктов, медленно уничтожающих устоявшуюся систему наличных расчетов, параллельно испытывающие бурный рост Интернет-услуги только ускоряют прогресс банковских карт в России [41 c.18]. Рост доверия клиентов банков к банковским продуктам; Потребителям банковских услуг понадобилось почти 2 года для того, чтобы осмыслить и частично забыть события августа 1998 года, когда рынку банковских карт России, проходящему период бурного роста был нанесен удар, последствия которого он испытывает на себе до сегодняшнего дня. Массовая эмиссия банковских карт основных мировых платежных систем VISA и MASTERCARD и медленный уход с банковского рынка карт локальных платежных систем; Данная тенденция определяется тем, что технологии указанных платежных систем прошли апробацию на финансовых рынках практически всех стран мира за последние 30 лет, разработка же собственных локальных систем, не получивших международную сертификацию и стандартизацию по меньшей мере экономически невыгодно для финансового агента, причем указанные системы выбраны большинством банков как наиболее массовые и недорогие (что в первую очередь важно для российского потребителя) в отличие от, например, карт AMEX. Рост числа предприятий эквайринга и пунктов выдачи наличных; Это вполне закономерное явление объясняется тем, что эмиссия банковских карт – это только первый этап работы на рынке, основные проблемы приходится решать банкам при создании эквайринговой сети, развитие которой и приносит основные доходы банкам, причем существует теоретическая возможность (хотя ее достаточно редко используют) заниматься только одним направлением деятельности – либо выпуском карт, либо их обслуживанием, Появление стабильно работающих на рынке лидеров по эмиссии и эквайрингу банковских карт; Прошедших после кризиса уже 6 лет оказалось вполне достаточно если не для реанимации банковской системы в целом, то для появления стабильно работающих финансовых агентов, надежность которых уже не вызывает опасений. Увеличение количества корпоративных клиентов как оптимальной схемы внедрения банковских карт. Как уже указывалось выше, доходы, получаемые от реализации зарплатных проектов, занимают в структуре доходов до 40 % (цифра может варьироваться в зависимости специфики и финансовой политики банка) Принимая во внимание вышесказанное и анализируя конкурентную среду Брянского региона, целесообразно будет предложить следующие мероприятия в сфере банковских услуг. Прежде всего, важной задачей остается задача по работе Банка с международными банковскими картами VISA и MasterCard. В ближайшее время необходим массовый выпуск международных валютных и рублевых карт с магнитной полосой для физических и юридических лиц, включая международные дебетовые карты Maestro и Visa Electron, требуется создать сеть территориальных процессинговых центров для обработки данных по операциям с российскими картами и картами зарубежных эмитентов с параллельным расширением сети банкоматов, банковских и торговых терминалов, принимающих карты международных платежных систем. Основной задачей программы развития банковских карт Навлинского ОСБ №5567 является существенное увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, совершенствование карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам. Важно продолжать работу по вхождению в единую платежную систему Сбербанка России, включающую единый набор карточных продуктов, эмитированных Банком, и единую сеть приема карт, составным элементом которой является сеть банкоматов и терминалов [32]. Согласно требованиям рынка можно предположить значительное расширение сферы применения банковских карт как для физических, так и для юридических лиц. На современном этапе развития рынка банковских услуг Брянского региона считаю необходимым развитие следующих направлений развития для Навлинского №ОСБ №5567: 1) создание системы дифференцированного подхода к клиентам банка в плане эмиссии банковских карт: международные карты VISA, Eurocard/Mastercard – карты Classic и Gold должны предназначаться для среднего класса и состоятельных клиентов. Международные дебетовые карты Maestro и Visa Electron – для работающих граждан (выплата заработной платы), а также для пенсионеров и молодежи в части перечисления пенсий, социальных выплат и стипендий; 2) предоставление торговым организациям и предприятиям сферы обслуживания возможности приема в качестве средства расчетов международных банковских карт; основной упор в работе с торговыми точками следует делать на рекламу преимуществ безналичных расчетов, прежде всего, отсутствие большой массы наличных денег и связанных с их хранением, перевозкой проблем, а также выход торговой точки на более высокий уровень обслуживания, рост престижа и увеличение числа элитных клиентов; 3) проведение мероприятий по привлечению мелких и средних банков области в процессинговую систему Сбербанка, естественно, что предпочтение нужно отдавать лишь банкам высокой категории надежности; 4) рекламные акции в местных средствах массовой информации, направленные на разъяснение массовому потребителю преимуществ международных банковских карт перед другими средствами расчетов, ориентация должна быть произведена в первую очередь на финансово стабильную и социально активную часть населения региона; 5) работа по привлечению корпоративных клиентов из числа финансово устойчивых предприятий, как клиентов Банка, так и клиентов сторонних банков для заключения договоров по зарплатным проектам с последующим перечислением определенной части заработной платы сотрудников на счета международных банковских карт, при этом целесообразно (в случае больших оборотов по картам данного корпоративного клиента) установка отдельного терминала для выдачи денег, а в отдельных случаях и банкомата; 6) заключение договоров с организациями социальной сферы с целью перевода получателей социальных пособий на расчеты с использованием банковских карт, однако, данное направление связано с определенными трудностями, в частности с невосприимчивостью людей преклонного возраста к новым банковским продуктам. 2.3 Анализ дополнительных услуг, оказываемых держателям банковских карт Все магнитные банковские карты, эмитируемые в настоящий момент Навлинским ОСБ №5567, являются международными, поэтому, говоря о дополнительных услугах, получаемых владельцами карт, будем говорить о тех услугах, которые предоставляются международными платежными системами своим клиентам во всем мире, а также об услугах конкретно от Сберегательного банка. На российском рынке существует очень много дисконтных систем, как собственных, так и международных, которые отличаются в основном сферой их применения (не говоря уже о стоимости и ориентации на потребителя). Но всех объединяет одно обстоятельство — скидка, а значит и возможность экономии денег. Пока в России без проблем можно купить всего четыре вида международных дисконтных карт — ETN (European Travel Network), HEI (Hotel Express International), IAPA (International Airline Passengers) и Countdown. Сфер применения дисконтных карт так много, что и крупные международные, и мелкие отечественные дисконтные карты вполне в состоянии найти свою нишу на этом рынке. Но выживет тот, кто предложит клиенту наиболее выгодные условия: хорошую скидку, большое количество точек, где принимают карты, максимальные гарантии. Перед молодыми дисконтными компаниями в первую очередь стоит задача набрать клиентскую базу, т. е. продать карты как можно большему количеству людей. Жизнеспособность той или иной дисконтной карты в конечном итоге определит потребитель. Сберегательным банком заключен договор с компанией "Данкард", которая через систему подразделений Сбербанка России предлагает по льготным ценам клиентам - держателям карт (Visa, MasterCard) реализацию прав членства в IAPA. Эта карта предназначается для тех, кто предпочитает останавливаться в четырех, или пятизвездочных отелях и пользоваться взятыми напрокат автомобилями. В более чем 17000 лучших отелей по всему миру можно получить до 40% скидки, а в пунктах проката автомобилей по карте IAPA можно получить до 30% скидки, при бронировании авиабилетов через специальные офисы бронирования до 70%. При этом скидки гарантируются компанией. Если владелец карты получит отказ в получении скидки, то он имеет право обратиться с чеком в представительство компании, и скидка будет выплачена там. Для получения скидки на взятие напрокат автомобиля бывает достаточно предъявить карту служащему компании, но желательно все же заказать автомобиль заблаговременно. Забронировать же номер не составляет никакого труда — для этого достаточно отослать в резервационный центр IAPA заполненную регистрационную форму по факсу и дождаться таким же образом ответа. Кроме скидок, членам клуба IAPA компания предлагает квалифицированное обслуживание по программе "BAG-guard" - розыск пропавшего в аэропортах багажа, и программе "Key-guard" - защита авиабилетов и ключей. Взнос в размере 320 долларов США предполагает страховку в 100000 долларов США, а максимальный (500 долларов США) до 500000 долларов США. Для ассоциированных членов IAPA существует программа спасения кредитных карт: в случаях их утраты по звонку пострадавшего карты будут поставлены в stop-list во всех мировых процессинговых центрах. Членом IAPA можно стать за 95 долларов США (в комплект входит каталог). Карта приобретается как в офисе московского представительства, так и в Сбербанке. Для международных карт VISA Classic и Gold существуют специальные тарифы при предварительном заказе и скидки при аренде автомобиля в компании Hertz. Специальные тарифы при предварительном заказе и скидки при аренде автомобиля предоставляются 34-х странах мира, включая Россию. Без предварительного заказа и/или в странах, не вошедших в указанный список, держателям карт Visa Classic и Visa Gold предоставляются скидки в размере 25 % и 30 % соответственно. Аренда автомобиля в Москве осуществляется на тех же условиях, что и за рубежом. Еще один вид дисконтных карт, с которыми работает Сбербанк - это Countdown, представленных английской дисконтной системой. Пользоваться Countdown в настоящее время можно в 7500 точках 25 стран мира, в том числе в США, Канаде, Австралии и Новой Зеландии, Сингапуре, на Гавайях, Таиланде. Кроме полутора миллиона владельцев карт Countdown, в систему входят 75000 торговых и сервисных предприятий. Это дисконтная карта тяготеет к определенной сфере — сфере туризма и развлечений. Так, по картам можно получить в магазинах скидку от 3% до 50%. Скидки действуют при минимальной сумме покупки от 10 долларов США. Представительство Countdown появилось в России весной 1995г. За время его существования к дисконтной программе подключились сотни торговых и сервисных точек в Москве и Санкт-Петербурге. В России карта Countdown позволяет получать скидки в размере 25% в магазинах, ресторанах и барах. Карта стоит 14 долларов США с учетом всех налогов (дешевле, чем при покупке карты непосредственно в компании Countdown), при этом вместе с картой выдается каталог с точками обслуживания карт в той стране, где она приобретается. Всю дисконтную систему возглавляет Countdown PLC, но бурный ее рост привел к появлению лицензиатов — фирм, получающих от английской компании права на распространение программы на определенной территории. В 1995г. в число "определенных" территорий попала и Россия, и появился, наконец, российский лицензиат Countdown — компания, до того уже начавшая работать с подобными международными программами, в частности с программой системы дисконтных карт IAPA. В рамках системы Countdown действует программа страхования, осуществляемая совместно с ОАО "Военно-страховая компания", с которой и заключил договор Сбербанк. Любой владелец карты (Visa, Eurocard/MasterCard) может оформить полис добровольного медицинского страхования от несчастных случаев во время поездок за пределы стран СНГ. Страховой взнос составляет 12 долларов США в год, страховка действует в течение всего года независимо от количества поездок, отвечает требованиям посольств при получении въездной визы. Страховыми случаями данной страховки являются: а) несчастные случаи с застрахованным или внезапные заболевания последнего, повлекшие за собой следующие расходы:  медицинские расходы,  расходы по медицинской транспортировке,  расходы по экстренному возвращению в Россию застрахованного или детей застрахованного,  расходы на посещение застрахованного в случае его госпитализации,  расходы на репатриацию,  расходы по пересылке сообщений о страховом случае,  расходы на юридическую помощь,  административные расходы. б) смерть или постоянна утрата трудоспособности застрахованного в результате несчастного случая. Сберегательный банк создал круглосуточную Службу помощи «Телекард» для всех держателей карт, позвонив в которую по телефону службы помощи, указанному на оборотной стороне карты, сказав свою контрольную информацию, установленную им самим в договоре с банком, клиент получает следующие услуги: • информацию о расходном лимите по авторизации, расходных операциях и операциях пополнения счета, о причинах отказа в обслуживании карты, о пунктах обслуживания; • консультацию о порядке действия в случае утери и кражи карты; • блокирование карты по телефонному обращению; • рекомендации о порядке действий в случае выявления спорной транзакции. Услуга предоставляется бесплатно и не требует дополнительного оформления. И последняя – лучшая дополнительная услуга владельцам банковских карт - это услуга «Мобильный банк», позволяющая Клиенту контролировать свой карточный счет в режиме реального времени посредством получения SMS-сообщений на мобильный телефон. Первые три месяца услуга предоставляется бесплатно, далее – всего 2 доллара США в месяц. ГЛАВА 3 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РЫНКА БАНКОВСКИХ КАРТ И НАПРАВЛЕНИЯ ИХ РЕШЕНИЯ Как показывает практика, традиционные деньги уже в ближайшем будущем потеряют свою функцию универсального платежного средства и будут заменены электронными деньгами. Главная сложность отказа от монет и банкнот заключена не в уровне технологии, а в человеческой психологии. Потребность в электронных деньгах возрастает с каждым годом. Ныне ежедневно государственные границы пересекает примерно $2 трлн., лишь 2% этих средств связаны с реальными товарами и услугами - с каждым днем объем денежной массы будет неуклонно увеличиваться, а компьютерные технологии будут становиться все более массовыми и широко доступными. В результате, традиционные деньги будут становиться все менее и менее удобными для проведения финансовых операций. Однако в применении пластиковых карт как инструмента платежа есть как достоинства, так и недостатки. Банкам и иным финансовым структурам значительно дешевле и проще оперировать электронными платежами, чем банкнотами и мелочью. Развитие Интернет-торговли также ускоряет процесс отказа от традиционных денег. Карточки достаточно дешевы — стоимость производства одной карты составляет $0,35–50. Лучше защищенные и долговечные смарт-карты стоят примерно $3. Эти суммы сопоставимы со стоимостью производства традиционных банкнот. Оборот электронных денег проще контролировать, чем оборот наличных. В том числе и властям. Несмотря на это, большинство владельцев банковских карточек живут в постоянном страхе, что их деньги будут похищены или безвозвратно потеряны. Теоретически, это становится возможным каждый раз, когда в ПО компьютера происходит сбой, когда пользователь карточки забыл свой персональный идентификационный код, карточка потеряна или украдена. По мере роста денежного оборота и числа пользователей вопрос безопасности карточных операций с каждым годом становился острее. Первым способом защиты записи карточной информации стало ее штрих-кодирование (для лучшей защиты штрих-код покрывался непрозрачным слоем). Впрочем, штрих-кодирование в платежных системах широкого распространения так и не получило. Ненадежность магнитных карт побудила специалистов к поиску новых способов защиты информации. Следующим шагом в деле обеспечения безопасности стало изобретение карты с микросхемой в 1974 году французом Роланом Морено. Через несколько лет французская компания Bull разработала и запатентовала смарт-карту с встроенным микропроцессором. В настоящее время на российском рынке абсолютное большинство используемых карт имеет магнитную полосу. Однако в последнее время наблюдается опережающий рост чиповых карт. Во многом это объясняется тем обстоятельством, что с 1 января 2006 года для банков-участников Visa International стран СЕМЕА (в том числе и России) вступает в силу так называемое Правило переноса ответственности. С наступлением этой даты ответственность за мошеннические операции будет нести та сторона, которая либо не перешла на новый стандарт EMV, основанный на микрочиповых картах, либо не располагает терминалом для их приема. Стандарт EMV получил свое название по первым буквам компаний, его учредивших: Europay, MasterCard и Visa. В его основу положен стандарт ISO 7816, разработанный специально для банковского сектора. Основной целью введения стандарта EMV является усовершенствование качества обслуживания потребителей пластиковых карт, дальнейшая стандартизация услуг операторов банковских пластиковых карт, но в первую очередь совершенствование систем защиты всех финансовых операций на любых уровнях. По данным международной платежной системы Visa International, на начало второго квартала 2004 года российские банки-члены Visa выпустили около 600 тыс. чиповых карт. Таким образом, рост по объему эмиссии составил более 800% по сравнению с данными на конец 2002 года, когда количество чиповых карт Visa в России не превышало 65 тысяч. В настоящее время в нашем банковском сообществе идут довольно оживленные споры по поводу дальнейшей перспективы развития карточных технологий. При этом участники дискуссии разделились на два лагеря. Одни из них выступают за постепенный, североамериканский вариант перехода на чиповые технологии, а другие — за более быстрый, форсированный, который можно назвать европейским. В России существует довольно серьезная оппозиция форсированному переходу на чиповые технологии. Так, в ходе дискуссии прошедшей в интернет-конференции по теме «Микропроцессорные карты. Текущее положение дел в мире и перспективы развития» пришли к выводу: «Переход на микропроцессорные карты потребует от кредитных организаций дополнительных инвестиций, но реального увеличения доходности операций это не принесет». При этом одним из главных аргументов послужил тот факт, что для большинства кредитных организаций карточный рынок стал интересен лишь относительно недавно, поскольку возможность получения реальных массовых доходов от операций с пластиковыми карточками, связанная с ростом уровня доходов населения, также появилась недавно. Большая часть инвестиций в карточный бизнес произведена в последние 2—3 года, поэтому российские банки еще не получили достаточного объема прибыли от этих вложений для того, чтобы инвестировать новые средства в технологическое переоснащение области. Еще один типичный довод против быстрой чипизации: более низкий процент — по сравнению с Европой — карточного мошенничества лишает российские банки стимула к переходу на карты с чипом. Но согласно недавнему заявлению Константина Рыжкина, заместителя начальника 6-го отдела Управления по борьбе с экономическими преступлениями (УБЭП) ГУВД Москвы, уровень карточного мошенничества в России впервые превысил среднеевропейский, достигнув 0,1% от общего годового оборота по пластиковым картам. Сторонники неспешной смартизации также полагают, что российский рынок еще по созрел до интеллектуальных карт. При этом делается ссылка на неприемлемую для отечественного потребителя дороговизну карты с чипом по сравнению с магнитной картой. Тем не менее, все больше и больше российских банков, особенно в регионах, где влияние международных платежных систем не так велико, предпочитают эмитировать микропроцессорные карты, делая ставку не только на их технологическое превосходство, но и на множество возможностей применения этих карт в региональной экономике, что помогает банкам получать дополнительный доход. К сожалению, для российского пользователя банковская карта представляет собой скорее больше не платежный инструмент, а средство снятия наличных денег. По данным исследования КОМКОН доля карточных платежей в ежедневных расчетах населения более чем в 10 раз ниже, чем в американских супермаркетах, где они составляют 60%. Это объясняется рядом причин, которые и предопределили проблемы, существующие на рынке пластиковых карт в России. Во-первых, развитие телекоммуникационной инфраструктуры в России по сравнению с другими развитыми странами находится на низком уровне. Во-вторых, финансовый кризис 1998 года в значительной степени подорвал доверие к банкам, однако сейчас ситуация меняется в лучшую сторону. В-третьих, к сожалению, пока не разработана полноценная государственная политика в отношении рынка пластиковых карт, которая предусматривала бы как законодательное регулирование всего комплекса отношений между участниками рынка, так и разработку программ поддержки отечественных инновационных решений в области расчетов пластиковыми карточками. И четвертой проблемой нужно выделить проблему безопасности. Тем не менее, сейчас во всем мире наблюдается тенденция перехода с магнитных карт на смарт-карты, что, безусловно, способствует повышению степени безопасности расчетов в целом. Уже в отдельных регионах получили широкое распространение карты с микропроцессором (смарт-карты), количество которых за 2003 год возросло на 43% и составило на конец 2003 года более 6 млн. карт. Рынок платежных карт всё больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций. Во-первых, нужно отметить такие доходные проекты как реализация зарплатных схем, столь популярных в России и некоторых странах СНГ. Издержки обслуживания подобных проектов для банка минимальны вследствие высокой степени автоматизации процесса. Во-вторых, весьма существенными могут быть для банка комиссионные отчисления за проведение платежей при использовании пластиковых карт, а также комиссии получаемые от торгово-сервисных предприятий за обслуживание. Специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых - обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России и доля зарплатных карточек оставляет порядка 80 процентов всех выпушенных карт. Это во многом объясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств. Исследования показывают, что неразвитость рынка банковских платежных карт (в настоящее время значительная часть эмиссии платежных карт связана с так называемыми зарплатными проектами) стоит в прямой зависимости от степени согласованности и взаимной заинтересованности (тем более, что требуются и значительные финансовые затраты) как банков, так и многочисленных предприятий и организаций торговли, индустрии развлечений и отдыха, здравоохранения и т.д. Немаловажными являются здесь и необходимость снижения платы за обслуживание платежных карт, расширение внедрения систем скидок и поощрения. Необходимо и окончательное решение (играющее важную стимулирующую роль) об отмене налога с продаж по операциям, осуществляемым населением с использованием банковских карт. Опыт зарубежных банковских ассоциаций показывает, что важную роль в развитии рынка банковских карт играет объединение усилий банков (хотя они и являются конкурентами) в стандартизации банковских технологий и популяризации среди населения этого нового вида банковских услуг, создание условий по противодействию мошенничеству при использовании банковских карт. Однако, стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий. Первое: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств. Второе: пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту. Тем не менее, несмотря на наличие препятствий и трудностей, а также на довольно крупные начальные затраты, связанные с запуском и отработкой технологий использования пластиковых карт, российские банки всё активнее используют этот инструмент для реализации стратегических целей по развитию ритейлового бизнеса. Если банк рассчитывает удержаться в какой-либо нише на рынке частных вкладов, ему не обойтись без выпуска платежных карт. Как утверждают сами экономисты: «Будущее банковских услуг - за пластиковыми картами». И это действительно так, - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды. Говоря о технических возможностях банковских карт нужно заметить широкую универсальность и огромные перспективы данной услуги как для Брянского отделения №8605 СБ РФ и Навлинского ОСБ №5567, так и для населения Брянской области. Высокие темпы продвижения на рынок карточных продуктов требуют развития инфраструктуры по их обслуживанию. Растет сеть банкоматов Сбербанка. Вот и в Навле уже появился первый банкомат. А ведь ещё два года назад об этом не могли и мечтать! Обязательно будут привлекаются к обслуживанию торговые точки. Преследуя цель упрочить свои позиции на рынке банковских карт, Банк расширяет ассортимент предлагаемых клиентам продуктов. Новый продукт Банка - дебетовая карта Сбербанк - Maestro “Социальная” - разработан специально для самой многочисленной категории клиентов Банка. По моему мнению, на территории Брянской области перспективнее развивать наравне с магнитными картами микропроцессорные карты, так как за последними будущее. Для реализации вышеуказанного Навлинскому ОСБ №5567 необходимо решить ряд задач – прежде всего, повысить уровень материально-технической базы, расширить сеть торгово-сервисных точек, начать формирование сети банкоматов и уделять постоянное внимание рекламно-информационной политике банка, проводить работу с клиентами банка по привлечению их средств на счета банковских карт. Навлинское ОСБ №5567 должно, прежде всего, изыскать ресурсы для расширения сети торгово-сервисного обслуживания международных банковских карт и повышения уровня материально-технической базы, что в свою очередь даст новый движущий стимул населению приобретать и активно использовать банковские карты Исследование, посвященное развитию банковских карт в России на примере Навлинского ОСБ №5567, ставило перед собой цель поиска новых путей и расширения сферы деятельности на рынке банковских карт, привлечение новых клиентов и получение прибыли от данного вида банковских услуг. В частности необходимо обеспечить заключение «зарплатных» договоров с предприятиями и организациями Навлинского района, что приведет к увеличению доходов за счет комиссии за обслуживание карт. Также можно порекомендовать использование кредитовых карт, для ускорения процедуры оформления кредита. Данный анализ показал, что Навлинское ОСБ №5567 за последние два года, достигло значительных успехов на рынке банковских карт в своем регионе. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Заканчивая рассмотрение данной темы необходимо сделать следующие выводы: Современное состояние российского рынка банковских карт можно охарактеризовать как продолжающийся бум. Подтверждением этого является тот факт, что ежегодное количество карт, выпущенных российскими банками, увеличивается в геометрической прогрессии. Такая динамика немыслима ни для одной страны с разветвленным рынком банковских услуг. Карточная программа стала финансовым инструментом банка, который предполагает сильный маркетинг, в плане привлечения клиентуры и создание новых продуктов, нужен постоянный экономический контроль за эффективностью реализуемой программы; необходима оптимальная технология как с точки зрения операций, так и с точки зрения программного обеспечения. Одновременно массовый выпуск карт выдвигает на первый план проблемы финансовой безопасности и контроля за рисками. Общая банковская культура наших соотечественников заметно выросла, а недоверие к новым банковским продуктам неуклонно уменьшается. Вообще, российский карточный рынок все больше приближается к западным стандартам и одновременно происходит его интернационализация. Крупные платежные системы предпринимают попытки выхода за рубеж. Заметно изменилось отношение к банковским карточным продуктам со стороны Центрального Банка России. Российский банковский рынок - это огромный рынок, который большей частью еще не охвачен современными банковскими услугами. Вне крупных городов на нем работает практически только Сбербанк России. Но у многих участников банковского рынка сейчас отчетливо прослеживается серьезный интерес в плане расширения и развития работы с банковскими картами. Сочетание стратегических целей и задач планирования позволит избежать неудач и полнее реализовать свой интерес на рынке банковских услуг в целом. В соответствии с Концепцией развития Сбербанка России до 2005 г. основной задачей программы развития банковских карт Сбербанка России является существенное увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, совершенствование карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам. Для достижения этой цели поставлены приоритетные направления: - Обеспечение выполнения установленных заданий по привлечению средств на счета банковских карт. - Заключение “зарплатных” договоров, прежде всего на основе международных дебетовых карт, с крупнейшими предприятиями и организациями регионов. - Внедрение новых карточных продуктов Сбербанка России (в частности “пенсионных” карт, “зарплатных” карт с разрешенным овердрафтом и др.). - Дальнейшее развитие сети подразделений Сбербанка России, выдающих банковские карты, сети пунктов выдачи наличных и торгово-сервисных точек, принимающих к обслуживанию карты Сбербанка России исходя из необходимости обеспечения обслуживания всех типов карт Сбербанка России во всех регионах (областях). - Повышение эффективности использования установленного оборудования. Высокие темпы продвижения на рынок карточных продуктов требуют развития инфраструктуры по их обслуживанию. Растет сеть банкоматов Сбербанка. Вот и в Навле уже появился первый банкомат. А ведь ещё два года назад об этом не могли и мечтать! Обязательно будут привлекаются к обслуживанию торговые точки.. Преследуя цель упрочить свои позиции на рынке банковских карт, Банк расширяет ассортимент предлагаемых клиентам продуктов. Новый продукт Банка - дебетовая карта Сбербанк - Maestro “Социальная” - разработан специально для самой многочисленной категории клиентов Банка. В ближайшем будущем международные платежные системы планируют заменить всем известные банковские карты с магнитной полосой на чиповые. Одно из их достоинств - повышенная степень защиты. В данный момент в России нет достаточного количества терминалов для приема подобных карт. По моему мнению, на территории Брянской области перспективнее развивать наравне с магнитными картами микропроцессорные карты, так как за последними будущее. Для реализации вышеуказанного Навлинскому ОСБ №5567 необходимо решить ряд задач – прежде всего, повысить уровень материально-технической базы, расширить сеть торгово-сервисных точек, начать формирование сети банкоматов и уделять постоянное внимание рекламно-информационной политике банка, проводить работу с клиентами банка по привлечению их средств на счета банковских карт. Навлинское ОСБ №5567 должно, прежде всего, изыскать ресурсы для расширения сети торгово-сервисного обслуживания международных банковских карт и повышения уровня материально-технической базы, что в свою очередь даст новый движущий стимул населению приобретать и активно использовать банковские карты Исследование, посвященное развитию банковских карт в России на примере Навлинского ОСБ №5567, ставило перед собой цель поиска новых путей и расширения сферы деятельности на рынке банковских карт, привлечение новых клиентов и получение прибыли от данного вида банковских услуг. Данный анализ показал, что Навлинское ОСБ №5567 за последние два года, достигло значительных успехов на рынке банковских карт в своем регионе. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 1. «О банках и банковской деятельности», ФЗ №17 от 03.02.1996. 2. «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием», №23-П от 09.04.1998 г., ЦБ РФ. 3. Инструкция о порядке включения учреждений Сбербанка России в систему расчетов по международным банковским карточкам, №120-р от 14.08.1997 г. 4. Инструкция о порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц, №1-2р от 16.10.2000 г. 5. Инструкция о порядке совершения операций с микропроцессорными картами АС «СБЕРКАРТ» в торговой и сервисной сети, №363-р от 16.04.1998 г. 6. Порядок обслуживания операций по банковским картам и иным картам в торговой и сервисной сети (Эквайринг), №466-2-р от 30.11.1998 г. 7. Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (Эмиссия), №299-2-р от 16.05.2002 г. 8. Правила совершения операций по резервным счетам физических лиц, №316-2-р от 27.07.2000 г. 9. Регламент информационного обмена между территориальными банками и Управлением пластиковых карточек Сбербанка России по операциям с международными картами, №471-р от 16.12.1998 г. 10. Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт Сбербанк-Maestro, Сбербанк-Visa Electron, №521-р от 08.07.1999 г. 11. Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт Сбербанк-Maestro “Зарплатная”, Сбербанк-VISA Electron “Зарплатная”, №522-р от 08.07.1999 г. 12. Регламент по обслуживанию международных корпоративных карт VISA Business, Eurocard/VasterCard Business Сбербанка России, №334-р от 26.12.2000 г. 13. Андреев А. А. и др., Пластиковые карты, М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2002. – 576 c. 14. Андреев А.А. Пластиковые карточки в России, М.: 1995 – 184 с. 15. Алавердов А.Р. Пластиковые карточки сегодня /Профиль – Банки/, 2001 год, №8, с. 55 16. Банковская система России. Настольная книга банкира в 3 томах/ Под редакцией А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушина, Г.С. Павлова, М.: 1995, - 853 с. 17. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело // СПб; Питер, 2001.- 523 с. 18. Балабанов И.Т. Деньги и финансовые институты. // СПб; Питер, 2000. – 563 с. 19. Березина М.П. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов. // Банковское дело №12, 2001. с. 43. 20. Березина М.П. Система расчетов и Центральный Банк. //Банковское дело №1, 2002. с. 17. 21. Гришин С. Ответственность банков за нарушение правил безналичных расчетов. // Российская юстиция, N 4, апрель 2002 г. 22. Завьялова В. Кошелек или пластик? //Финансы, 2003 год, №3. с. 35. 23. Иванов Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке, М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2003 – 272 с. 24. Казьмин А.И. Сбербанку России 160 лет /Время сбережений/, 2001 год, №11, с. 20. 25. Компьютеризация банковской деятельности, Титоренко Г.А., М.: Финстатинформ, 1997. – 304 с. 26. Кролевецкая Л.П. Белоглазова Г.Н. Банковское дело.// М., Финансы и статистика, 2000. – 385 с. 27. Лаврушин О.И., Банковское дело. Учебник. М.: Финансы и статистика, 2003.-672 с. 28. Лаврушина О.И. Деньги. Кредит. Банки.// М., Финансы и Статистика, 2001. – 532 с. 29. Мисюк О. Сорок лет спустя, /Эксперт/, 2001, №15, с. 46. 30. Никонов В. Подводя итоги деятельности за 2001 год /Сбережения/, 2002 год, № 1, с. 12. 31. Полищук А.И. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дело, 2002 год, №1. с. 36. 32. Орлова Е.В. Пластиковые карты. Учет и налогообложение, М.: Издательско-консультационная компания «Статус-Кво 97», 2004 – 328 с. 33. Отчет о работе Сбербанка России за 2001 г. к годовому собранию акционеров. 34. Отчетные данные Брянского отделения №8605 Сбербанка России. 35. Отчетные данные Сбербанка России по пластиковым картам. 36. Официальный сайт Сберегательного банка РФ WWW.SBRF.RU 37. Официальный сайт WWW.CREDCARD.RU 38. Официальный сайт Центрального Банка РФ WWW.CBR.RU 39. Официальный сайт WWW.CORPORATE.VISA.COM. 40. Официальный сайт WWW.UABANKER.NET 41. Пластиковые карты, Гинзбург А.И., Питер, 2004. – 128 с. 42. Рудакова О. С., Банковские электронные услуги, М.: «Банки и биржи», Издательское объединение «ЮНИТИ», 1997 г – 217 с. 43. Юровицкий В.М. Банки и банковские системы в среде электронных денег/ Финансы, 1996 - с.112.


Скачиваний: 0
Просмотров: 0
Скачать реферат Заказать реферат